Hablar de qué es contabilidad puede parecer un tema abrumador, lleno de términos complicados. Sin embargo, la contabilidad, a menudo vista como un tema exclusivo de empresas y finanzas complejas, en realidad tiene un papel fundamental en nuestra vida diaria. Como bien sabemos la contabilidad, lejos de conceptualizarse como una ciencia aplicada solamente hacia una empresa, es una herramienta que nos permite tener una amplia visualización de la organización respecto de la economía de un ente ya sea pequeño, mediano o grande.
Dicho esto, no es descabellado mencionar que muchos de nosotros interactuamos o convivimos con la contabilidad de una manera cotidiana y que, además, en ocasiones este hecho pasa desapercibido puesto que se encuentra presente en las actividades ordinarias sin la necesidad de ser contadores y por eso, no nos damos cuenta de la interacción que tenemos con ella. La diferencia entre la contabilidad de una empresa y la que realizamos en nuestra vida personal sería el flujo de transacciones en un momento dado, sin embargo, su alcance busca ser el mismo, puesto que muchas circunstancias giran en torno al dinero y a la economía con la que contemos. Ya entrando en contexto es de fundamental importancia la contaduría en cada situación de nuestro diario vivir, ya que existe una necesidad de tener un control de nuestros gastos y de nuestros ingresos.
¿Cómo Aplicamos la Contabilidad en el Día a Día?
Como adultos fungimos como nuestros propios administradores porque requerimos estructurar y organizar nuestras finanzas, es decir, llevar un control de los gastos y responsabilidades que tenemos respecto de los ingresos que recibimos, ya que de esta manera sabremos con qué recursos contamos para cubrir dichas necesidades.
Aplicaciones Clave de la Contabilidad Personal
-
Gestión de Ingresos y Gastos: La contabilidad personal implica llevar un registro de nuestros ingresos y gastos. Al hacerlo, podemos identificar patrones en nuestros hábitos de consumo, lo que nos permite ajustar nuestros gastos y ahorrar más. Debemos conocer qué necesidades se nos presentan y con qué recursos contamos para ello, sin este control nos arriesgaríamos a quedar sin dinero a mitad de mes. Nos permite saber con qué contamos para el día a día, si podemos realizar una salida o ir a un restaurante sin desajustar nuestro presupuesto mensual. También nos ayuda a saber qué podemos comprar para darnos gustos y si podemos tener una vida crediticia o no. En este sentido, una persona soltera, con o sin hijos, al contar con una o más fuentes de ingreso requiere llevar a cabo cálculos y estimaciones para saber qué necesidades puede cubrir sin que se vean afectadas las esenciales (vivienda, salud, alimentación, educación y vestimenta). Por lo regular estamos al tanto de cuáles son los egresos o gastos fijos que debemos encarar, como transporte, servicios básicos, alquiler, alimentación, entre otros; así como qué gastos extras o variables se pueden llegar a presentar, relacionados a reparaciones o averías que llegan a suceder.
-
Creación de Presupuestos: Crear un presupuesto es una de las aplicaciones más prácticas de la contabilidad en la vida diaria. Un presupuesto bien estructurado nos ayuda a planificar nuestros gastos y a asegurarnos de que estamos viviendo dentro de nuestras posibilidades. Al establecer categorías de gastos (como vivienda, alimentación, entretenimiento y ahorros), podemos asignar un monto específico a cada una y seguirlo de cerca. Cuando devengamos algún sueldo debemos hacer un presupuesto en base a nuestras obligaciones para que éste nos alcance a cubrirlas, como son: los servicios, la alimentación, la universidad, el alquiler, gastos médicos, entre otros. En fin, la contabilidad es una herramienta necesaria no solamente en las empresas, sino también en nuestras vidas, porque todo gira en torno al dinero y la economía, lo ideal sería hacer un presupuesto de nuestros gastos para no sobregirarnos y no tener que recurrir a créditos innecesarios.
Lea también: IVA 21% Excel
-
Ahorro e Inversión: La contabilidad también juega un papel crucial en el ahorro y la inversión. Al llevar un registro de nuestros ahorros y entender cómo se comportan nuestras inversiones, podemos tomar decisiones más inteligentes sobre cómo hacer crecer nuestro dinero. En los tiempos que corren es imprescindible ahorrar al máximo y llevar un seguimiento de los gastos del hogar. De esta forma, tendremos un control de aquello que gastamos y evitaremos derrochar el dinero, maximizando nuestros ahorros.
-
Manejo de Obligaciones Fiscales y Decisiones Importantes: Entender los principios contables nos ayuda a manejar nuestras obligaciones fiscales de manera más efectiva. Al llevar un registro de nuestros ingresos y gastos, podemos identificar deducciones fiscales y créditos que podrían beneficiarnos. A la hora de tomar decisiones que van a incurrir en un elevado gasto para nosotros, el tener toda información nos va a facilitar tomar la decisión más óptima para nosotros. La contabilidad también influye en nuestras vidas diariamente, cuando hacemos algún negocio, adquirimos algún tipo de préstamos, y para obtener bienes tanto materiales como no materiales. En cualquier situación que se nos presente en la vida cotidiana necesitamos de la contabilidad.
-
Apoyo al Emprendimiento: Debemos tener en cuenta que hoy en día nuestra población humana está en aumento y que cada día más las posibilidades de obtener un empleo seguro o por lo menos obtenerlo, se nos dificulta. En cierto modo es más factible ser independientes creadores de nuestro propio negocio, y así mismo generar más posibilidades de empleo y garantizar una mejor calidad de vida.
Orígenes de la Necesidad Contable
El origen de la contabilidad resulta difícil de explicar, ya que su aparición fue lenta y a medida que la gente y los pueblos iban desarrollando sus economías, surgió la necesidad de tener un control de lo que se tenía, lo cual tuvo como consecuencia un proceso evolutivo que los llevó a crear un sistema contable simple, para tener una mejor organización de sus pertenencias y obligaciones. Esto nos demuestra la dimensión de la necesidad contable, que a pesar de no tener muchos de nosotros el conocimiento fundamental sobre esta ciencia la aplicamos a diario en nuestra vida. Poco a poco esta herramienta se fue convirtiendo en algo útil. Hoy en día es un requisito que se debe tener en cuenta para manejar la parte financiera.
Métodos Prácticos para la Contabilidad Personal
El control de nuestros gastos en la familia resulta algo fácil de hacer ya que basta con un cuaderno en el cual anotemos nuestros ingresos y gastos más el dinero que tengamos para cualquier emergencia. Esto puede resultar útil, ya que tendremos el dinero controlado y podemos guardar dinero para que no se acabe antes de fin de mes. Al elaborar nuestros registros y anotaciones estamos interactuando con una de las características de la contabilidad, asimismo, cotejarlos promueve que busquemos ser lo más exactos posible al momento de efectuar nuestras cuentas.
Lea también: Guía IVA reducido
Consejos para Llevar la Contabilidad del Hogar
-
Lo primero que deberás hacer para llevar la contabilidad de tu casa será guardar las facturas de todo aquello que compres o pagues, ya sea la compra diaria de alimentos y demás material para el hogar, como los pagos de servicios: electricidad, gas, agua, reparaciones, etc.
-
Asimismo, deberás ir anotando en una libreta o una hoja de cálculo de tu ordenador -un documento Excel, por ejemplo- tanto los ingresos como gastos de tu casa, a modo de libro de cuentas. Te sugerimos que hagas una tabla donde figuren el concepto del gasto, el valor y la fecha.
-
De esta forma, podrás ver si el balance es positivo, es decir, ingresas más de lo que gastas, si se queda a cero o, por lo contrario, es negativo y gastas más de lo que ingresas. Te recomendamos que te organices mensualmente, es decir, que a final de mes sumes todo lo que has gastado y lo compares con aquello que has ingresado. Si lo prefieres, también puedes hacerlo semanalmente para llevar la contabilidad de tu hogar más controlada.
-
Podrás hacer comparaciones con datos estadísticos sobre lo que gastas cada mes o semana, viendo así cuándo gastas más y analizar en qué podrías reducir gastos.
Un Plan Sencillo para Controlar tus Finanzas
Utiliza un sencillo plan que toma tan sólo cinco minutos al día de tus actividades, para ayudarte a descubrir qué es lo que haces con tu dinero cada mes.
Lea también: ¿Cómo localizar tus XML del SAT?
-
Primero deberás acostumbrarte todos los días a ir anotando tus gastos, tanto lo que compras como si pagas en efectivo, con la chequera o las tarjetas.
-
Al cabo de un mes de ir anotando tus gastos, te darás cuenta cuáles pueden ser las categorías en las que pueda entrar cada uno de ellos. Ponle un nombre a cada categoría y asígnale una letra (por ejemplo, Mantenimiento hogar (A), escuelas (B), etc.). También crea una lista de categorías con tus diferentes formas de pago, dales un nombre y un número (por ejemplo, AMEX (1), Liverpool (2), etc.). Así cuando anotes tus gastos del siguiente mes, anotarás también la letra de la categoría y el número de la forma de pago.
-
Ya teniendo un "libro" donde lleves el control de tus gastos, ve anotando los gastos cada día, semanalmente o todo al final de mes. Cuando tengas la lista completa del mes, Excel te permite hacer sumas parciales según la categoría, y de esta manera te darás cuenta la cantidad de dinero que le dedicas a cada categoría y en qué forma haces tus pagos. Si eres un poco más conocedor del programa, puedes hacer que te dé reportes con totales ya sea por categoría o por forma de pago. Si no sabes cómo manejar Excel, puedes bajarte una aplicación en el celular un poco menos compleja y que te ayude a mantener un control.
-
Cada mes al terminar de registrar tus gastos, observa en qué y cómo gastaste tu dinero y determina para el mes próximo si alguna tarjeta está saturada, si conviene utilizar más efectivo o tarjetas. También puedes planear los gastos importantes. Por ejemplo, si el mes próximo tienes pendiente el pago del seguro del automóvil, evita comprar el DVD que tienes pensado, lo puedes comprar el siguiente mes para no desbalancear tus finanzas. O si quieres cargar algo a tu tarjeta y ya tienes una cantidad importante, puedes esperarte a la fecha del corte y un par de días después haces tu compra.
Beneficios de Aplicar la Contabilidad Personal
En resumen, la contabilidad no es solo una herramienta técnica, sino un pilar fundamental para la salud financiera de cualquier hogar. Es por eso que, a mis alumnos, siempre les invito a reflexionar sobre cómo pueden enfocar lo que aprendemos en clase a su día a día. Que aprender no sea solo llenar el cerebro de conocimientos que vomitas en un examen y que a los dos días ya ni te acuerdas de qué temas has estudiado.
Este sencillo sistema se convierte en una herramienta que te puede ayudar a lograr metas que te parecían imposibles como comprarte una casa, un coche o irte de vacaciones, además de lograr un ahorro para el futuro. Te puede dar una visión general de cómo gastas e inviertes tu dinero y de cómo planearlo para cada mes con anticipación, logrando un equilibrio y una forma de ahorrar. La contaduría es muy importante en la actualidad pues sin ella, no se podría saber bien qué es lo que se tiene, lo que se pierde y lo que se gana.
En la vida personal y diaria también se utiliza mucho la contabilidad, aunque no la realiza un contador como tal. Por ejemplo, cuando le ingresa un dinero, usted hace la cuenta de cuánto debe pagar de sus gastos y cuántas ganancias en bruto le va a quedar. Es de gran importancia porque en cualquier momento de mi vida estoy manejando la contabilidad aunque uno no se dé cuenta, como por ejemplo cuando vas de compras, muchas veces solo piensas en ir de compras pero no piensas en un presupuesto o en algunas cotizaciones o hasta en costos, gastos o en inversiones. Pero no te das cuenta de las tasas de interés o en plazo para el pago o la cantidad de dinero que tienen que depositar al mes.