Si eres conductor de Uber en México, es fundamental que te des de alta en el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para cumplir con tus obligaciones fiscales. Este artículo te guiará a través del proceso, los requisitos y las opciones disponibles para que puedas operar legalmente y sin contratiempos.
Régimen Fiscal Adecuado para Conductores de Uber
El régimen fiscal indicado para tributar en Uber Taxi es el “Régimen de Actividades Empresariales con ingreso a través de las Plataformas Tecnológicas”. Este régimen está diseñado para todas las personas físicas que presten servicios a través de aplicaciones o plataformas como Uber.
¿Puedo Tributar Conforme al RESICO?
La regla 3.13.3 de la Resolución Miscelánea Fiscal vigente para 2023 establece que las personas físicas que obtengan ingresos por actividades empresariales, profesionales u otorgamiento del uso o goce temporal de bienes, no podrán tributar conforme al RESICO por los ingresos obtenidos a través de la aplicación.
Los ingresos obtenidos a través de la aplicación no podrán tributar bajo este régimen.
Existe la opción de presentar el: “Aviso para ejercer la opción de considerar como pagos definitivos las retenciones del IVA e ISR”.
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Proceso de Registro y Datos Fiscales
Uber ha simplificado el proceso de registro, permitiéndote ingresar tus datos fiscales mediante un formulario. Es importante que subas tus credenciales fiscales (e.firma y CSD) durante los primeros 30 días a partir de la fecha en que tu vehículo realiza su primer viaje para poder permanecer activo.
Credenciales Fiscales
Las credenciales fiscales son instrumentos que te permiten emitir Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (“CFDIs”). Estas credenciales consisten en una e.Firma y un Certificado de Sellos Digitales (“CSD”), y ambos deben ser tramitados en persona directamente en las oficinas del SAT la primera vez que los requieras.
En caso de que todavía no cuentes con tus credenciales fiscales agenda tu cita en el SAT para tramitarlas.
¿Cómo Valido mi e.Firma y Certificado de Sellos Digitales?
Si ya cuentas con tus credenciales, deberás consultar la validez de tu e.Firma y tu CSD ante el SAT. Da clic aquí para ser redirigido al portal del SAT que te permite validar tu información.
Facturación en Uber
Uber Facturas es una herramienta para los socios conductores y los usuarios de la plataforma que les permite expedir este trámite en línea y sin salir de su hogar. La Uber factura es un comprobante fiscal digital que acredita el pago de un viaje realizado a través de la plataforma Uber.
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Cualquier usuario de Uber, ya sea pasajero o socio conductor, puede generar su factura. Tienes hasta 60 días después de haber realizado el viaje para emitir tu factura.
Verifica que tus datos fiscales estén correctos, que el viaje haya sido realizado desde la cuenta correcta, y que no hayas pasado el plazo para facturar.
¿Qué son las Uber Facturas y para qué sirven?
Una factura es un documento legal que comprueba que compraste algo, ya sea un producto o un servicio. Las Uber facturas no son solo un papel más, además, estas facturas cuentan con validez fiscal ante el SAT, lo que significa que son 100% legales y válidas para temas contables o fiscales.
En resumen, no importa si usas Uber una vez al mes o todos los días: facturar tus viajes es una forma fácil de mantener tus finanzas claras, cumplir con Hacienda y hasta ahorrar en tus declaraciones.
Lo mejor de todo es que cualquier usuario puede generar su Uber factura, sin importar si eres pasajero o conductor.
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¿Cómo sacar tu Uber factura paso a paso en 2025?
- Entra al sitio oficial
- Inicia sesión en tu cuenta de Uber
- Elige el viaje que quieres facturar
- Llena tus datos fiscales
- Envía y descarga tu Uber factura
¿Qué datos necesitas para generar una Uber factura?
- RFC (Registro Federal de Contribuyentes)
- Uso del CFDI
- Nombre completo o razón social
- Correo electrónico
- Código postal
Es muy importante que generes tu Uber factura dentro del mismo mes en que realizaste el viaje.
Antes de comenzar el proceso, lo mejor que puedes hacer es tener listos todos los datos fiscales que vas a necesitar.
¿Las Uber facturas sirven para deducir impuestos?
Claro que sí. Las Uber facturas no solo son un simple comprobante de pago, sino que también tienen validez fiscal oficial ante el SAT (Servicio de Administración Tributaria).
Si eres freelance, trabajador independiente o tienes actividad empresarial… entonces estás de suerte, porque puedes incluir tus Uber facturas dentro de tus gastos deducibles. En consecuencia, al incluir esas facturas en tu declaración, puedes reducir la base gravable sobre la cual se calculan tus impuestos.
En ese caso, también puedes emitir tus propias Uber facturas, pero del lado de los servicios que tú brindas como conductor.
¿Por qué no puedo facturar en Uber?
- Primero que nada, asegúrate de que tus datos fiscales estén bien escritos.
- Ojo aquí: después de realizar un viaje en Uber, hay que esperar entre 24 y 48 horas para que el sistema registre correctamente el servicio.
- Uber permite generar facturas de viajes con hasta 60 días de antigüedad.
Retenciones y Comprobantes Fiscales
El porcentaje de retención correspondiente para el ISR es del 2.1% fijo para cualquier nivel de ingresos. Mensualmente, se te enviará al correo que tienes registrado en la app el CFDI de retenciones correspondiente. Este comprobante es emitido semanalmente con el importe total de la tasa de servicio retenida y el IVA correspondiente.
Estos comprobantes fiscales son emitidos por Uber desde el extranjero, por lo que únicamente se puede generar un PDF y no un XML.
Aviso de Actualización de Actividades Económicas y Obligaciones Fiscales
Debido a los cambios ocurridos por la implementación de la nueva Reforma Fiscal en junio del 2020, es necesario que tu actividad económica registrada ante las instituciones fiscales sea la correcta. Te presentamos la Guía para realizar y presentar tu “Aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones fiscales”.
Dicho aviso es una actualización que tienen que hacer las personas físicas que tengan una nueva obligación fiscal por el cambio en su actividad económica preponderante.
Trámite: Seleccionar la opción “INGRESOS A TRAVÉS DE PLATAFORMA”.
Asunto: Señalar “Aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones fiscales”.
Descripción: Conforme a su situación particular, deberá indicar lo siguiente:
- Manifestar que a partir del día XX/XX/XXXX obtiene ingresos a través de las siguientes plataformas tecnológicas:
- En caso de ser un socio-conductor indicar Uber B.V., con clave RFC UBV121024TN8.
- En caso de ser un socio-repartidor indicar Uber Portier Mexico, S. de R.L. de C.V.
Para dar seguimiento a la presentación del “Aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones fiscales”, deberá ingresar al mismo link señalado en el punto 1.
Recursos Adicionales
Si eres Persona Física y no recuerdas tu contraseña para el portal del SAT, puedes restablecerla en línea para tener acceso a los servicios en línea.
Agenda en línea tu cita en el SAT para tramitar tus credenciales fiscales da clic aquí y comienza el proceso.
| Dato | Descripción |
|---|---|
| Régimen Fiscal | Régimen de Actividades Empresariales con ingreso a través de las Plataformas Tecnológicas |
| Retención ISR | 2.1% fijo para cualquier nivel de ingresos |
| Documento Clave | Aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones fiscales |
| Plazo para Facturar | Hasta 60 días después del viaje |