Ya se acerca el momento de hacer tu declaración anual de impuestos, si no sabes por dónde comenzar no te preocupes, entendemos que puede sonar a una misión imposible. En esta guía te explicamos paso a paso lo que necesitas saber para cumplir con esta responsabilidad fiscal, de manera fácil de entender y sin tecnicismos aburridos, para que puedas identificar dónde declarar impuestos y qué documentos necesitas tener a la mano.
¿Dónde se presenta la declaración de impuestos?
Al conocer cómo hacer la declaración de impuestos, recuerda que puedes hacerla en línea de forma rápida y sencilla a través del portal de la autoridad fiscal. Para conseguir esta documentación y realizar el trámite, primero vas a necesitar entrar en el portal del SAT. Específicamente, el lugar oficial dónde declarar impuestos es el sitio web del Servicio de Administración Tributaria.
Para ello, existen dos maneras de acceder al portal de declaraciones del Servicio de Administración Tributaria (SAT):
- La primera es ingresar mediante tu RFC y Contraseña. Debes recordar que el RFC para una persona física se compone de 13 posiciones, mientras que la Contraseña se integra de 8.
- La segunda opción es utilizar tu e.firma (firma electrónica). Es importante tener en cuenta que el SAT no recibe a personas que quieran tramitar su firma electrónica sin previa cita.
¿Quiénes están obligados a declarar impuestos?
Seguramente tu primera duda es si tú debes presentar la declaración de impuestos. De manera general, todas las personas físicas que obtengan ingresos deben presentar la declaración anual ante el SAT, salvo que se trate de ciertos ingresos exentos, o bien, se haya hecho un pago definitivo.
En ocasiones, se piensa de forma errónea, que al recibir el pago a través de una nómina, no es necesario declarar impuestos. Sin embargo, no siempre es así. Existen supuestos que te obligan a presentar esta declaración si te encuentras en el Régimen de Sueldos y Salarios, y son los siguientes:
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- Tuviste ingresos mayores a 400,000 pesos en el año.
- Trabajaste para dos o más patrones en el mismo año, aun cuando no hayas rebasado los 400,000 pesos.
- Solicitaste por escrito a tu patrón que no presente tu Declaración Anual.
- Dejaste de prestar tus servicios antes del 31 de diciembre del año de que se trate.
- Prestaste servicios por salarios a personas que no efectúan retención como embajadas u organismos internacionales.
- Obtuviste otros ingresos acumulables (honorarios, arrendamiento, actividades empresariales, entre otros) además de salarios.
- Percibiste ingresos por concepto de jubilación, pensión, liquidación o algún tipo de indemnización laboral.
Documentación necesaria según tu régimen fiscal
Para que no te dé un ataque de pánico cuando veas la hoja en blanco, te sugerimos preparar tu documentación con anticipación dependiendo el régimen fiscal en el que te ubiques:
- Régimen de Sueldos y Salarios: Facturas electrónicas emitidas por tus empleadores.
- Régimen de Intereses: Constancias de retenciones emitidas por las instituciones financieras.
- Régimen de Enajenación de Bienes: Documentación proporcionada por un notario o corredor público.
- Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales, Arrendamiento, Plataformas Digitales o Simplificado de Confianza: Facturas electrónicas emitidas por el propio contribuyente que realice su declaración, así como los estados de cuenta donde se reflejen los pagos correspondientes.
- Régimen de Enajenación de Acciones en Bolsa de Valores: Constancias emitidas por las casas de bolsa.
Paso a paso: Cómo hacer la declaración de impuestos en el portal del SAT
Una vez que cuentes con la información para entrar al portal de declaraciones, puedes comenzar a preparar la información relativa a tus ingresos. Sigue estos pasos para realizar el trámite en el portal del SAT (www.sat.gob.mx):
- Ingresa al portal del SAT: Dirígete a la sección de declaraciones con tu RFC y contraseña o e.firma.
- Llena los formularios correspondientes: Revisa que tus ingresos y retenciones estén precargados correctamente. Puedes ayudarte con herramientas como el Visor de nómina para ver reflejada la información que el SAT recibió de parte de tu empleador.
- Agrega tus deducciones personales: Estos son gastos que la legislación permite aplicar contra nuestros ingresos, tales como gastos médicos o colegiaturas. Deberás haber presentado deducciones personales si quieres solicitar un saldo a favor. Para aplicarlas, es importante que contemos con una factura electrónica y haberlas pagado con transferencia, cheque o tarjetas.
- Revisa tu cálculo final: En este paso el sistema te dirá si tienes saldo a favor o si debes pagar.
- Envía la declaración: Obtén el acuse de recibo de tu declaración.
- Realiza el pago, si aplica: En caso de que te corresponda pagar, realiza el pago y el banco te emitirá un recibo como comprobante.
Fechas clave y consecuencias de no declarar a tiempo
Uno de los aspectos más importantes que debes considerar son las fechas. En el caso de las personas físicas, la declaración anual debe presentarse durante todo el mes de abril. Es decir, generalmente tienes del 1 al 30 de abril para enviarla.
Recuerda prepararte con tiempo y no dejarlo para última hora. Si transcurre el mes de abril y aún no la presentas, debes tener en cuenta lo siguiente:
- Hay que recordar que las personas que se encuentran obligadas a presentar su declaración anual, y no lo hacen en tiempo y forma, pueden ser acreedoras a una sanción económica (multa).
- Si tienes un saldo a cargo, cada mes transcurrido acumularás recargos y actualizaciones, es decir, penalizaciones por no pagar a tiempo.
- Si tienes un saldo a favor, puedes reclamarlo hasta 5 años después.
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