Anualidad Anticipada: Definición y Funcionamiento

Descubre qué es una anualidad anticipada, cómo funciona y sus componentes clave en este artículo sencillo y directo. Una anualidad anticipada es una serie de pagos iguales recibidos al inicio de cada periodo. Imagina que recibes o pagas una cantidad fija de dinero con regularidad. Al ser anticipada, esta cantidad llega al principio de cada periodo. No es necesario que los pagos sean anuales. Los pagos pueden ser mensuales, trimestrales, semestrales o de cualquier otro periodo regular. Todos los pagos deben ejecutarse a intervalos de tiempo periódicos o iguales. Lo importante es que el lapso de tiempo que separa una renta de otra es siempre el mismo.

¿Qué es una Anualidad Anticipada?

Las anualidades anticipadas son una operación financiera que se distingue por la temporalidad de sus aportaciones. Son anticipadas, porque se efectúan al principio de cada periodo. Adicionalmente, los pagos o los aportes son siempre de la misma cantidad. Es cuando el pago periódico se realiza al inicio de cada intervalo de pago. Según Fortus (1997), “una anualidad anticipada es una sucesión de pagos o rentas que se efectúan o vencen al principio del período de pago”. En las anualidades anticipadas, los pagos se hacen al principio del periodo, por ejemplo, como ocurre con el pago mensual del arriendo de una casa, donde primero se paga y luego se habita el inmueble. Comparada con la anualidad ordinaria, la anticipada incrementa el valor de la renta, ya que los pagos se realizan al inicio de cada periodo.

Elementos Clave de una Anualidad Anticipada

Para comprender a fondo el concepto de anualidad anticipada, es fundamental conocer sus componentes principales:

• Renta: La renta hace referencia al pago frecuente que se recibe. También, se le puede conocer con otras denominaciones. Dentro de la anualidad anticipada, la renta se entiende como el pago regular en cada intervalo de tiempo.
• Tiempo: Es el periodo de tiempo que pasa desde el comienzo hasta el final del pago de esta operación. Es el tiempo que transcurre entre un pago y otro, ya sea mensual, trimestral, entre otros. Los pagos recibidos deben coincidir con el número de periodos.
• Interés: Es el porcentaje de rendimiento que genera el capital. Es la tasa de interés por periodo y representa el costo o rendimiento por periodo de capitalización de un capital, ya sea producto de un préstamo o cantidad que se invierte. Permite conocer la rentabilidad de los pagos periódicos, partiendo de su aplicación sobre el capital. En una anualidad anticipada los intereses se capitalizan en cada periodo. Los intereses generados se suman al capital al final de cada periodo.

Contexto y Tipos de Anualidades

Si bien una anualidad es una sucesión de pagos, depósitos o retiros generalmente iguales que se realizan en periodos regulares de tiempo y con un interés, hay varios tipos de anualidad y diferencias entre cada tipo. Una clasificación importante son las anualidades simples, que son aquéllas donde los periodos de pago coinciden con los de capitalización de intereses. Las anualidades anticipadas, se comportan de forma semejante a las anualidades vencidas. Se utilizan, cuando se desean hacer pagos por adelantado, las reglas para su correcta aplicación son las mismas, que para las anualidades vencidas. En contraste, las anualidades vencidas son aquéllas donde los pagos o depósitos se efectúan ordinariamente al final de cada periodo.

Cálculo de una Anualidad Anticipada

Naturalmente, para calcular la renta de una anualidad anticipada aplicamos una fórmula. Esta operación financiera podría servirte para estimar cuánto debes depositar si quieres obtener una cantidad determinada en un tiempo futuro. El cálculo de la anualidad anticipada permite conocer el valor presente de los pagos aplicados al inicio de cada periodo.

Lea también: Información clave de la anualidad de tarjetas Banorte

Ejemplo Práctico: Determinación de Depósitos y Valores

Para entender este tema, vamos a resolver el siguiente caso:

1. Nos vamos a preguntar ¿Cuánto debe depositar una persona al inicio de cada mes, si lo que quiere es acumular un valor final de 300.000$? Esto durante un tiempo de 5 años y si recibe un interés anual compuesto de 13,2%. En este caso, primero determinamos el interés mensual que se recibe, dividiendo el interés anual dentro de doce meses. Esto se haría dividiendo 0,132 dentro de 12= 0,011×100 = 1,1%, este resultado es lo que se recibirá mensualmente.
2. Ahora, si lo que esta persona necesita es determinar cuál es el valor final. Considerando que va a depositar mensualmente la cantidad de, 3517,98 $. Esto durante un tiempo de 5 años y si recibe un interés anual compuesto de 13,2%. Igualmente, empezamos determinando el interés mensual que se recibe =0,132/12= 0,011×100 = 1,1%. Así como, el número de periodos.
3. Finalmente, se puede establecer el periodo de tiempo que se necesita para alcanzar el objetivo. En este caso, debemos conocer que deseamos obtener un valor final de, 300000 $ y que los intereses anuales son del 13,2% y que serán pagados mensualmente.

Herramientas Digitales para el Cálculo

En cuanto a las herramientas digitales y electrónicas que se utilizan en materia de las anualidades, el mercado ofrece tablas financieras electrónicas, las cuales simplifican los cálculos matemáticos, ya que proporcionan los valores de varias expresiones que se utilizan en finanzas, según el tiempo y tasas de interés. El valor presente de una anualidad se puede obtener mediante la fórmula pre programada VP de la hoja de cálculo de Excel, la cual representa el valor actual de una inversión.

Beneficios de las Anualidades Anticipadas

Las anualidades anticipadas ofrecen varias ventajas significativas para los inversionistas y planificadores financieros:

• Respondiendo la premisa qué es una anualidad anticipada, estas son un instrumento de inversión que permite prepararse para las necesidades de la jubilación.
• Mediante la pregunta qué es una anualidad anticipada, se afirma que quien la adquiere pretende obtener ingresos a largo plazo.
• Bajo la pregunta qué es una anualidad anticipada, se visualiza que la persona no tiene que preocuparse porque sus ahorros no duren toda su vida.
• Uno de los beneficios clave de una anualidad es que le permite al inversionista ahorrar dinero sin pagar impuestos sobre los intereses hasta una fecha posterior, ya que las anualidades no tienen límites de contribución.

Lea también: ¿Cuánto cuesta la anualidad de la Gold Elite Mastercard? Consulta aquí

Lea también: cómo obtener tu membresía de Sam’s Club

tags: #definición #anualidad #anticipada