No obstante, analizar nuestro estado financiero requiere no solo analizar nuestra situación actual, sino también tratar de prever nuestra situación futura. Nuestra vida cambia y con ella nuestras finanzas. Otro motivo por el que es necesario obtener una buena fotografía de nuestra economía doméstica es para saber cuáles son nuestras necesidades presentes y futuras.
El balance personal es una herramienta de gran utilidad para organizar nuestras finanzas y tener una imagen clara de nuestra situación financiera. Podemos decir que el balance personal es como leer una placa de rayos X donde nos indica cual es nuestra situación financiera en un momento puntual y a raíz de su análisis podemos tomar decisiones para mejorar y planificar nuestras finanzas. Un balance personal muestra la situación financiera en un momento determinado y es muy adecuado para conocer las posibilidades y los recursos de los que dispones. Analizar la situación financiera puntual que se muestra en el balance personal, te permite planificar tus finanzas y tomar las mejores decisiones al respecto.
En términos empresariales un balance es un documento que refleja la situación patrimonial de determinada institución en un momento específico, mediante la aplicación de la teoría contable. En las finanzas personales es posible aplicar el mismo principio para obtener resultados similares. Sería parecido a hacer un balance de una empresa.
¿Qué es un Balance Personal y cómo se Calcula?
Calcular su patrimonio neto personal es una de las mejores maneras de medir su crecimiento financiero a lo largo del tiempo. El balance personal calcula su patrimonio neto comparando sus activos (lo que posee) con sus pasivos (lo que adeuda). La diferencia entre los dos es su patrimonio neto personal. Para realizar un balance necesitamos tomar en cuenta dos grandes componentes de nuestra economía: los activos y los pasivos.
El cálculo en sí mismo es bastante sencillo: el monto total de sus pasivos actuales se resta del valor de todos sus activos actuales. Así buscaremos encontrar nuestro patrimonio neto.
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Activos: Lo que Poseemos
Prepara un listado con todos tus activos: los bienes que te pertenecen junto a su valor. El término activo designa a todos los bienes y recursos que pueden ser comercializados. Los activos representan el valor de nuestro dinero. Sus activos son una combinación de efectivo, ahorros y propiedad personal.
Para poder realizar un análisis más eficiente, podemos clasificar los activos en activos corrientes y activos no corrientes.
Activos Corrientes
Los activos corrientes son los que puedes convertir en dinero efectivo fácilmente, como cuentas bancarias o cuentas por cobrar, es decir, el dinero que te deben por algún préstamo que has hecho. Entre los activos corrientes, se pueden mencionar: dinero en efectivo (como el dinero que tenemos ahorrado en casa) y cuentas bancarias.
Activos No Corrientes
En cuanto a los activos no corrientes, son aquellos que no puedes convertir en efectivo rápidamente, como por ejemplo mobiliario o electrodomésticos, objetos de valor como cuadros o joyas, vehículos, inversiones en negocios, acciones, títulos de valores, depósitos a plazo fijo y cuotas de participación de fondos de inversión. Ejemplos incluyen inmuebles, artículos de casa habitación y/u oficina, automóviles e inversiones valiosas.
Pasivos: Nuestras Deudas y Obligaciones
Enlista tus pasivos o deudas, junto a su valor. A continuación, puede examinar sus pasivos, que son básicamente todo lo que adeuda a prestamistas o acreedores. La suma de todo el dinero que usted adeuda es su pasivo.
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Para todos los préstamos, como las hipotecas, deberá calcular a partir del saldo restante de su préstamo y no del saldo inicial. Frecuentemente uno de los pasivos más importantes es el monto del crédito hipotecario. Este pasivo es la cantidad que debemos pagar por nuestra vivienda. Otros pasivos comunes incluyen tarjetas de crédito.
Similar a los activos, los pasivos pueden clasificarse en:
- Pasivos Corrientes: Abarcan las deudas y obligaciones a corto plazo, que deben pagarse en un año o menos.
- Pasivos No Corrientes: Comprenden las deudas y obligaciones a largo plazo, como préstamos bancarios.
El Patrimonio Neto: Su Realidad Financiera
Como se mencionó anteriormente, la diferencia entre sus activos y sus pasivos es su patrimonio neto. Su patrimonio neto puede ser positivo o negativo. Un patrimonio neto positivo es excelente, pero un patrimonio neto negativo no es motivo de alarma inmediata. No se desanime si su patrimonio neto es negativo. Tener una gran hipoteca y varias deudas de préstamos estudiantiles puede hacer que un panorama financiero que de otro modo sería decente parezca matemáticamente desalentador. El primer punto es asegurar que el patrimonio sea positivo, ya que si no lo es, significa que debes más de lo que tienes.
Información de Ingresos y Gastos: Componentes Clave
También deberíamos de entender el estado de nuestros ingresos y gastos. Nuestros gastos dependen de nuestro estilo de vida y de las circunstancias familiares. El gasto corriente se refiere a los gastos que tenemos mes con mes (promediados al año) por concepto de alimentación, vestido y/o renta.
En cuanto a los ingresos, la nómina es el documento que contiene la información relativa a la retribución del trabajador por un período de tiempo concreto. La retención de I.R.P.F. es el importe que la empresa descuenta del sueldo bruto y que la ingresa en Hacienda como pago a cuenta del impuesto sobre la renta del asalariado.
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La Proyección Futura de sus Finanzas
Analizar nuestro estado financiero requiere no solo analizar nuestra situación actual, sino también tratar de prever nuestra situación futura. A la hora de analizar los gastos e ingresos también resulta recomendable tener en cuenta las consideraciones futuras de los mismos a corto, medio y largo plazo. También debemos de tener en consideración el posible devenir de los ingresos, teniendo en cuenta también posibles situaciones adversas. Si en una pareja uno de los dos tiene un empleo temporal, tendremos que tener en cuenta que tal vez esos ingresos desaparezcan en unos meses. También tener presentes otros cambios predecibles que afectarán nuestra vida. La jubilación suele suponer una disminución de los ingresos que debemos de prever si no queremos disminuir nuestro poder adquisitivo. También es importante recopilar los seguros que tenemos activos y leer bien las cláusulas de los mismos.
Cómo Preparar y Analizar su Balance Personal
Recopilación de Información
Los cálculos precisos requieren información precisa. Usted querrá reunir todas sus declaraciones financieras y documentos más recientes para obtener las cifras actualizadas. Esto incluye estados de cuenta bancarios, documentos de préstamos, informes de inversión, declaraciones de acreedores y más. Realizar el balance de nuestras finanzas personales puede resultar ser un buen momento para reorganizar y archivar los documentos que respaldan nuestros activos y pasivos.
Interpretación y Consejos para la Salud Financiera
Pagar las deudas y ahorrar son buenos hábitos financieros que deberían resultar en un aumento de su patrimonio neto con el tiempo. Si su patrimonio neto disminuye constantemente, eso puede ser una señal de que algo anda mal.
Otro aspecto es diferenciar las deudas buenas, aquellas que a largo plazo suponen un crecimiento financiero (deudas para comprar una vivienda), de las deudas malas, las que afectan negativamente a tu situación financiera (como las tarjetas de crédito o los préstamos personales para consumo). Lo más recomendable es que los pasivos estén en un rango de entre treinta y cincuenta por ciento de nuestros activos. Otro punto importante es que los pasivos más grandes deben ir en relación con los activos de mayor valor. Así pues, si se tiene una propiedad de valor mediano o elevado, es natural que el crédito hipotecario sea el mayor de los pasivos.
Periodicidad de la Revisión
Lo ideal es que haga una revisión de su patrimonio neto de manera regular para seguir su progreso y verificar tendencias. La clave para su patrimonio neto es revisarlo de manera regular. Cada cierto tiempo, debemos elaborar un nuevo balance personal, ya sea cada mes, cada tres meses, cada seis meses o cada año y compararlo con el balance anterior, y así, poder evaluar los cambios en nuestra situación financiera a través del tiempo. Es aconsejable realizar un balance personal con cierta periodicidad, ya sea mensual, cada 3 o 6 meses, o anual.
Resumen de Componentes del Balance Personal
| Concepto | Descripción | Ejemplos |
|---|---|---|
| Activos Corrientes | Bienes y recursos que se pueden convertir en efectivo en el corto plazo (menos de un año). | Efectivo, cuentas bancarias, cuentas por cobrar, ahorros. |
| Activos No Corrientes | Bienes y recursos a largo plazo que no se esperan convertir en efectivo en el corto plazo. | Inmuebles, vehículos, inversiones a largo plazo, mobiliario, joyas. |
| Pasivos Corrientes | Deudas y obligaciones a corto plazo (menos de un año). | Deudas de tarjetas de crédito, facturas pendientes, préstamos a corto plazo. |
| Pasivos No Corrientes | Deudas y obligaciones a largo plazo. | Hipotecas, préstamos estudiantiles a largo plazo, otros préstamos a largo plazo. |
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