A partir de la versión 9.3.0 de CONTPAQI Factura Electrónica, es posible emitir CFDIs con la versión 4.0, la cual entró en vigor el 1 de enero de 2022. Esta actualización trae consigo diversos cambios y requisitos obligatorios en la configuración de la empresa, los clientes, los conceptos y los documentos, fundamentales para el correcto timbrado de comprobantes fiscales.
Configuración de tu empresa
La adaptación a la versión 4.0 del Anexo 20 requiere ajustes importantes en los datos fiscales del emisor.
Nombre Fiscal del Emisor
Beneficio
A partir de esta versión, el Nombre del Emisor cambia de opcional a Requerido, es decir, se vuelve un dato obligatorio. Este dato se utilizará para enviar en los XML al momento de realizar el proceso de timbrado.
Configuración
Al ingresar al menú Configuración \ Redefinir empresa, se incluirá la información capturada en el campo Empresa en los XMLs una vez que se realice el timbrado de facturas. Esto se debe a que, en base al Anexo 20 versión 4.0, se requiere que el nombre del emisor debe corresponder con el nombre del titular del certificado de sello digital del emisor.
El nombre debe ser registrado tal cual se encuentra en la Cédula de Identificación Fiscal, es decir, con mayúsculas, minúsculas y símbolos, de lo contrario no será timbrado por el PAC (Proveedor Autorizado de Certificación).
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- El dato Nombre del Emisor cambia de opcional a Requerido, es decir, se vuelve un dato obligatorio.
- En la versión 4.0 del Anexo 20 se requiere que el nombre del Emisor debe corresponder con el nombre del titular del Certificado de Sello Digital del emisor.
- Se considerará la exactitud del dato "Nombre" de la denominación o razón social del contribuyente emisor al generar los comprobantes para cumplir con la regla de validación.
- El campo Nombre de la Empresa es el que se utilizará para generar el atributo Nombre del nodo Emisor del XML; en este campo se captura el nombre que corresponde con el titular del Certificado de Sello Digital del emisor.
- Un ejemplo del Nombre de la empresa que se deberá capturar es: LA GRAN EMPRESA SA DE CV.
Régimen Fiscal del Emisor
Beneficio
A partir de esta versión, el Régimen Fiscal del emisor se vuelve un dato obligatorio en base a la versión 4.0 del Anexo 20.
Configuración
Al ingresar al menú Configuración \ Redefinir empresa \ seleccionar pestaña 8. Configuración, a partir del 01 de enero de 2022 podrás elegir la versión 4.0 del Anexo 20 para el timbrado de recibos.
- Durante el periodo de convivencia que comprende del 01 de enero de 2022 al 30 de abril de 2022, se tuvieron las dos versiones disponibles del Anexo 20: 3.3 y 4.0.
- Todos los conceptos a los que se les asignó el certificado asumirán la misma versión de Anexo 20.
Consideraciones
- La versión 3.3 del Anexo 20, se mostró hasta el fin de su vigencia (01/abril/2022).
- La versión 4.0 del Anexo 20, se muestra a partir de su vigencia (01/enero/2022).
- En caso de varias versiones vigentes se deben mostrar de la mayor a la menor.
- Por omisión, la versión del Anexo 20 que se mostrará al crear empresas nuevas, será la versión mayor.
Catálogo Régimen Fiscal: 626 - Régimen Simplificado de Confianza
Beneficio
A partir de esta versión, se agrega el Régimen Fiscal 626 - Régimen Simplificado de Confianza del emisor, que entra en vigor el 01 de enero de 2022.
Configuración
Si tu empresa corresponde al régimen fiscal Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), podrás asignarlo desde el catálogo de empresas. Esto se realiza al ingresar al menú Configuración \ Redefinir empresa, en la pestaña 8. Configuración.
También, al ingresar a la configuración del Cliente en la opción Emitir/Enviar, en la ventana Emisión y Entrega de Documentos Digs. y Comprobantes Fiscales Digitales, podrás asignar el Régimen Fiscal del cliente en la sección Anexo 20 versión 3.3.
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En el campo Régimen Fiscal, al consultar el botón F3 mostrará el catálogo vigente del Anexo 20 en su versión 4.0.
El régimen fiscal que se registre en este campo debe corresponder con el tipo de persona del receptor, es decir, si el RFC tiene longitud de 12 posiciones, debe ser de persona moral y si tiene longitud de 13 posiciones debe ser de persona física.
Si el atributo RFC del nodo Receptor contiene el valor XAXX010101000 o el valor XEXX010101000, en este campo se debe registrar la clave “616” (sin obligaciones fiscales).
- El Régimen Fiscal es un dato requerido para incorporar la clave del régimen del contribuyente emisor al que aplicará el efecto fiscal de este comprobante.
- Con esto podremos conocer qué tipo de impuestos y retenciones que aplican de acuerdo con cada régimen fiscal y si los comprobantes son deducibles.
- Cuando se tenga el RFC "XAXX010101000" o "XEXX010101000" se deberá capturar el Régimen Fiscal "616" (sin obligaciones fiscales).
- En caso de que se tenga o capture un régimen válido en versión 3.0 pero que no existe en versión 4.0, se mostrará el mensaje "[No válido en Anexo 20 4.0]" a la descripción del régimen.
Además, al personalizar la vista del catálogo antes mencionado, se podrán incluir la columna Régimen Fiscal para configurar la vista y muestre la información de los campos disponibles de la tabla de Clientes.
Configuración del Cliente
Uso de CFDI del Receptor
Beneficio
A partir de esta versión, el Uso de CFDI del receptor se vuelve un dato obligatorio en base a la versión 4.0 del Anexo 20.
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Configuración
Al ingresar a la configuración del Cliente en la opción Emitir/Enviar, en la ventana Emisión y Entrega de Documentos Digs. y Comprobantes Fiscales Digitales podrás asignar el Uso del CFDI del cliente en la sección Anexo 20 versión 3.3.
El valor que se registre en este atributo debe aplicar para el tipo de persona del receptor, es decir, si el RFC tiene longitud de 12 posiciones, debe ser de persona moral y si tiene longitud de 13 posiciones debe ser de persona física, y el valor registrado en el atributo RegimenFiscalR, debe corresponder a un valor de la columna Régimen Fiscal Receptor del catálogo c_UsoCFDI.
- Al actualizar el catálogo c_UsoCFDI se incorpora una columna para el Régimen Fiscal Receptor, esto nos da la posibilidad de conocer si un comprobante es o no deducible de acuerdo al tipo de persona física o moral.
- En el campo Uso de CFDI al consultar el botón F3 mostrará el catálogo vigente del Anexo 20 en su versión 4.0.
- En caso de que se tenga o capture un uso CFDI válido en versión 3.3 pero que no existe en 4.0 se debe mostrar el mensaje "[No válido en Anexo 20 4.0]" a la descripción.
Además, al personalizar la vista del catálogo antes mencionado, se podrán incluir la columna Uso CFDI para configurar la vista y muestre la información de los campos disponibles de la tabla de Clientes.
Domicilio Fiscal del Receptor
Beneficio
A partir de esta versión, el Código Postal de la dirección fiscal del cliente se vuelve un dato obligatorio para el timbrado de sobre-recibos en base a la versión 4.0 del Anexo 20.
Configuración
Al ingresar a la configuración del Cliente en la opción Domicilio, en la ventana Domicilio podrás asignar el Código Postal del cliente en la sección Anexo 20 versión 4.0.
- El Código Postal se vuelve un dato requerido, será alfanumérico y se mostrará vacío para su captura.
- No se podrán guardar cambios en la información del cliente, si no se ha capturado el Código Postal.
Configuración de Conceptos
Habilitar versión 4.0 del Anexo 20
Beneficio
A partir de esta versión, desde la configuración de los Conceptos, se agrega la opción para poder elegir la versión 4.0 del Anexo 20. Además, se agregan mejoras en las etiquetas en la ventana del listado de los mismos.
Configuración
Al ingresar a la configuración de Conceptos en la pestaña 5.- Comprobante Fiscal Digital / CFDI permitirá seleccionar la versión del anexo vigente de acuerdo a la siguiente tabla:
- Versión 3.3: Fin de vigencia 31/Marzo/2022
- Versión 4.0: Inicio de vigencia 1/Enero/2022
Al seleccionar la versión 4.0 del Anexo 20 del SAT se deben habilitar / deshabilitar los mismos campos que en versión 3.3:
- Certificado
- Plantilla
- Complementos: Carta porte / donatarias
- Régimen fiscal
- Forma de Pago
- Podrás cambiar la versión del Anexo 20 aun cuando el concepto ya tenga documento relacionados.
- Al tener ya documentos creados en el concepto, no se podrá cambiar la configuración de Carta Porte.
Consideraciones
- Al consultar conceptos previamente creados y configurados con la versión 3.3 del Anexo 20, se mostrarán de manera correcta.
- Al guardar un concepto CFDI sin certificado y mostrar la ventana para copiar el certificado de algún otro concepto, esta última se debe mostrar primero el nombre y después el código y estar ordenados los datos por nombre.
- Al guardar un concepto CFDI sin certificado y mostrar la ventana para copiar el certificado de algún otro concepto, esta última debe mostrar conceptos con versión mayor o igual a 3.3.
Documentos
Habilitar versión 4.0 del Anexo 20
Beneficio
A partir de esta versión, la captura de documentos se realizarán con la versión 4.0 del Anexo 20.
Configuración
En la captura de documentos CFDI en la pestaña 5 Información Adicional sección Anexo 20 se mostrará la versión que corresponda al concepto.
- Cuando se tenga el RFC "XAXX010101000" o "XEXX010101000" se deberá capturar el Régimen Fiscal "616".
Exportación temporal
A partir de ahora, al generar documentos con la versión 4.0 del Anexo 20, se incluye el check 'Exportación temporal', que se utilizará cuando exista el complemento de Comercio Exterior. Este atributo debe contener una clave vigente del catálogo c_Exportacion.
- Si el atributo contiene el valor “01” no debe existir el Complemento para Comercio Exterior.
- Si el atributo contiene el valor “02” debe existir el Complemento para Comercio Exterior.
- Tendrás la posibilidad de habilitar la opción "Exportación temporal" cuando se manejen documentos CFDI con versión igual o mayor a la 4.0.
Forma de Pago
A partir de ahora, si el valor registrado en el atributo 'TipoDeComprobante' es T, N o P, este atributo no debe existir; en caso contrario, este atributo debe existir y contener una clave vigente del catálogo c_FormaPago.
El valor de este atributo debe ser '99' cuando el atributo MetodoPago contenga el valor 'PPD'.
Método de Pago
A partir de ahora, si el valor registrado en el atributo 'TipoDeComprobante' es T o P, este atributo no debe existir; en caso contrario, este atributo debe existir y contener una clave vigente del catálogo c_MetodoPago.
Consideraciones
- En los documentos de CFDI versión igual o mayor a 4.0 permitirá capturar el Régimen Fiscal en la pestaña 5 Información Adicional sección Anexo 20; por omisión, se tomará el Régimen Fiscal del catálogo de clientes.
- Al copiar un documento se conservará Régimen fiscal asignado previamente.
- El Uso de CFDI será acorde al régimen fiscal del documento.
- Al timbrar un documento sin régimen fiscal o con uso del CFDI erróneo y generarse el error correspondiente, al cerrar el diálogo de timbrado se posicionará en el control correspondiente.
CFDIs Relacionados
Beneficio
A partir de esta versión, los CFDI con versión igual o mayor a 4.0 del Anexo 20 permitirán asociar más de un tipo de relación y 'n' CFDI por cada tipo de relación.
Configuración
Podrás asociar documentos que manejen la versión 4.0 desde la ventana CFDIs Relacionados. Se agrega la columna Tipo relación en la que se mostrará la relación correspondiente al UUID.
- Se cambia la secuencia para que se permita agregar más de una vez este nodo, para poder relacionar en un CFDI más de un tipo de relación.
- Al tener documentos CFDI versión 3.3 del Anexo 20, se podrá tener sólo un tipo de relación y N folios relacionados.
- En documentos CFDI versión 4.0 del Anexo 20 se permitirá N tipos de relaciones y N folios relacionados por cada tipo de relación.