Los contribuyentes pueden tener un saldo a favor cuando pagan más impuestos de lo que realmente están obligados, según el SAT. Esta situación se verifica al realizar la declaración anual, momento en el cual se calculan los impuestos adeudados. Si se ha pagado un monto excesivo, se tiene la opción de solicitar la devolución del saldo a favor al SAT.
Deducciones Personales y Saldo a Favor
A lo largo de los doce meses del año, los contribuyentes pueden realizar ciertos gastos que son considerados deducciones personales al momento de presentar su Declaración Anual. Estas deducciones permiten reducir la cantidad de impuestos a pagar, lo que puede llevar a obtener un reembolso o un saldo a favor al final del ejercicio fiscal.
Una vez realizado el cálculo de impuestos, si resulta que el contribuyente tiene un saldo a favor, es posible solicitar al SAT la devolución de ese dinero. No obstante, es importante tener en cuenta que el tiempo que el SAT puede tomar para procesar dicha solicitud puede variar según diversos factores, como la complejidad de la solicitud y el volumen de solicitudes que estén siendo tramitadas en ese momento.
Mantener registros adecuados de las deducciones personales y contar con los comprobantes correspondientes es fundamental para respaldar la solicitud de devolución y maximizar el monto a recuperar.
Métodos para Verificar el Saldo a Favor
Existen tres maneras de obtener esta información: la forma personal o manual, mediante el portal del SAT y a través de la plataforma TaxDown.
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Solicitud a través del portal del SAT
El proceso para solicitar la devolución de impuestos ante el SAT se puede realizar a través del simulador previo al período de declaraciones o durante la presentación de la declaración anual. Ambos métodos requieren ingresar al portal del SAT con RFC y contraseña.
Para saber si se tiene saldo a favor, se debe acceder al micrositio del simulador de declaración anual en el portal del SAT, donde se visualiza una vista preliminar con los datos del año. Después de ingresar los gastos deducibles, el sistema informa si existe saldo a favor. Si se tienes saldo a favor, se puede solicitar la devolución, mientras que si se tienes saldo a pagar, se descarga la línea de captura para realizar el pago. También se puede optar por pagar en parcialidades en caso de tener saldo a pagar.
TaxDown como alternativa
Con solo utilizar la App de TaxDown o acceder a su página web www.taxdown.com.mx y registrarse con el RFC y contraseña, el proceso se vuelve sumamente ágil y eficiente. Además, TaxDown ofrece la valiosa ventaja de contar con el apoyo de expertos fiscales, lo que brinda seguridad y confianza en cada paso del proceso. En app.taxdown.com.mx puedes conocer si cuentas con saldo a favor. Al registrarte la plataforma carga automáticamente la información fiscal y, mediante preguntas sencillas, se obtiene rápidamente el resultado.
La facilidad y comodidad que TaxDown proporciona a sus usuarios no terminan ahí. Solicitar la devolución automática del saldo a favor en tus declaraciones anuales es un proceso sencillo y rápido. Solo necesitas proporcionar tu CLABE interbancaria y el nombre del banco al momento de realizar la declaración antes del 31 de julio. Al terminar el envío de tu declaración, recibes un acuse de recibo con un folio.
Requisitos para la Devolución Automática
Para que proceda la devolución automática, asegúrate de cumplir con ciertos requisitos, como presentar la declaración a tiempo y utilizar la contraseña o e.firma adecuada según el monto a devolver. Si cumples con los criterios, podrás recibir automáticamente el saldo a favor en tu cuenta.
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No podrás aplicar la devolución automática en ciertos casos particulares, pero aún puedes solicitar la devolución a través del Formato Electrónico de Devoluciones (FED).
¿Qué Significa No Tener Saldo a Favor?
Si no tienes saldo a favor en el SAT, significa que no tienes un excedente de impuestos pagados en tus declaraciones.
Plazos y Proceso de Devolución
La temporada para hacer la declaración de impuestos está por finalizar. Las personas físicas tienen hasta el 30 de abril para presentar su obligación fiscal. Muchos contribuyentes mexicanos están a la espera del depósito de los impuestos que pagaron de más; en redes sociales han expresado su desesperación e inconformidad por la tardanza en recibir el dinero en sus cuentas bancarias.
El Código Fiscal de la Federación estipula que la fecha de devolución tiene un plazo de 40 días. Según el artículo 22, al solicitar la devolución el contribuyente debe presentar los datos correctos y completos, como el número de cuenta o clabe interbancaria para la transferencia electrónica. El mismo código menciona que en un periodo de no más de 20 días el SAT también puede solicitar datos, informes y documentos adicionales para verificar la devolución.
Cómo Solicitar la Devolución del Saldo a Favor
Una vez que se revise que cuadren todos los ingresos del año, los impuestos que se declararon -ya sea por cuenta propia o por el patrón- y las deducciones que aplican en cada caso, el sistema arrojará un apartado en el que el usuario podrá seleccionar si desea que se le devuelva el saldo a favor o se le compense.
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Con la compensación se podrá pagar el ISR que se adeude en el siguiente ejercicio fiscal. La devolución se depositará en el banco que otorgue el contribuyente. Para solicitar la devolución se añade la CLABE interbancaria y el nombre del banco al momento de realizar la declaración.
Cómo Consultar el Estatus de la Devolución
Para ver el proceso de la devolución, el contribuyente debe entrar al portal del SAT, www.sat.gob.mx/, dar clic en el menú de la parte superior Trámites y servicios, deslizar hacia abajo y seleccionar la opción Más trámites y servicios. Después debe entrar en la parte de Constancias, devoluciones y notificaciones y elegir el apartado Estado de tu devolución.
El usuario debe tener a la mano su RFC y contraseña, ya que la página lo redirigirá al buzón tributario, donde se indicará el estado de la devolución. Una vez dentro, seleccionará la pestaña que dice devolución automática del ISR del ejercicio 2024 y el sistema arrojará si se ha negado y la razón por la que se negó, si está en proceso de validación o se ha aceptado.
Inconsistencias en la Cuenta CLABE
Las inconsistencias en la clabe interbancaria es uno de los problemas más comunes al devolver el dinero al contribuyente. Para solucionarlo, el solicitante deberá adjuntar un estado de cuenta que avale su cuenta. En este paso, es necesario tener a la mano la firma electrónica y adjuntarla.
Pasos para checar el estatus de la devolución del SAT
- Entra al siguiente link: www.sat.gob.mx/portal/
- Da clic en el botón "Continuar al Sitio".
- En la sección "Trámites y Servicios" da clic en "Más Trámites y Servicios".
- Pulsa en la opción "Constancias, devoluciones y notificaciones".
- Selecciona "Devoluciones y compensaciones".
- Da clic en "Estado de Devolución".
- Ingresa al Buzón Tributario con tu e.firma o RFC y contraseña.
- Elige la opción "Devolución Automática de ISR".
- Escoge el "Ejercicio 2024" y da clic en "Mostrar solicitudes".
Después se llevar a cabo estos pasos, los contribuyentes obtendrán el estatus de su devolución de impuestos. La respuesta del SAT será variada y puede ser cualquiera de las siguientes:
- En proceso de validación: Significa que la devolución sigue en revisión.
- Rechazada: Ahí podrás visualizar el motivo por el cual la devolución no fue exitosa.
- Proceso de pago: Ya fue autorizada y el depósito se verá reflejado en los próximos días.
Plazos del SAT para regresar el saldo a favor
Por disposición oficial, el SAT tiene 40 días hábiles para notificar al contribuyente si tendrá su devolución de impuesto o no recibirá saldo a favor.
Todas las personas que realicen su Declaración Anual este 30 de abril, la fecha límite que tiene el SAT para notificar la resolución de devolución es el próximo 26 de junio 2025.
¿Cómo solicitar saldo a favor al SAT?
Para solicitar este extra que pasaste con lo calculado por el órgano fiscal, el procedimiento se lleva a cabo de forma automática si es igual o menor a 150 mil pesos. Si el saldo a favor manifestado excede este monto o son personas físicas que obtuvieron ingresos derivados de bienes o negocios en copropiedad, sociedad conyugal o sucesión, se puede solicitar con firma electrónica a través del Formato Electrónico de Devoluciones.
Requisitos para devolver el saldo:
- Contar con tu firma electrónica vigente.
- Preparar la información anexa a la solicitud de devolución.
- Haber presentado la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT).
- Preparar el archivo generado con el software del SAT y llenar los anexos.
- Proporcionar el estado de cuenta expedido por la institución financiera que no exceda de 2 meses de antigüedad y contenga el RFC del contribuyente que hace la solicitud, además de la CLABE.
¿Cómo saber si ya tengo saldo a favor?
Una vez que hayan presentado su declaración anual, los contribuyentes pueden mantenerse pendientes del proceso de la devolución de su saldo a favor a través de la página oficial del SAT, realizando los siguientes pasos:
- Ingresa a la página del SAT: www.sat.gob.mx
- Da clic en el botón Continuar al Sitio
- En la sección Trámites y Servicios da clic en Más Trámites y Servicios
- Pulsa en la opción Constancias, devoluciones y notificaciones
- Selecciona Devoluciones y compensaciones
- Da clic en Estado de Devolución
- Ingresa al Buzón Tributario con tu e.firma o RFC y contraseña
Una vez dentro, en Consulta de Trámites elige la opción de "Devolución Automática de ISR", del "Ejercicio 2024", y en mostrar solicitudes aparecerá el estatus de devolución del saldo a favor por parte del SAT, para obtener más información deberás dar clic en la opción.
Posteriormente, los contribuyentes obtendrán el estatus de su devolución de impuestos por parte del SAT, las cuales pueden ser alguna de las siguientes opciones:
- En proceso de validación: Significa que la devolución sigue en revisión.
- Rechazada: Ahí podrás visualizar el motivo por el cual la devolución no fue exitosa.
- Proceso de pago: Ya fue autorizada y el depósito se verá reflejado en los próximos días.