Los consumidores y las empresas pagan el impuesto sobre el valor añadido (IVA) cuando compran mercancías o servicios. El importe de IVA a pagar puede variar, dependiendo de varios factores. Puede configurar los cálculos de IVA de forma manual, pero puede ser difícil y largo. La razón es que es muy sencillo usar tasas de IVA distintas por error, y crear informes relacionados con IVA inexactos.
Configuración del IVA en Business Central
Conceptos Básicos y Preliminares
Business Central está disponible en países o regiones que no utilizan IVA. Puede usar la guía Configuración de IVA únicamente si ha creado una Mi empresa y no ha registrado transacciones que incluyen IVA todavía. Cuando haya completado la configuración asistida, vaya a Configuración de registro de IVA para verificar si necesita completar campos adicionales de acuerdo con los requisitos locales de su versión de Business Central. Para ayudarle a empezar rápido, Business Central le notifica si le faltan cuentas de contabilidad general (CG) en grupos contables o configuraciones de registro, como en la página Configuración de registro de IVA. Puede activar o desactivar este tipo de notificación utilizando la notificación Cuentas contables que faltan en grupo de registro o configuración en la página Mis notificaciones. En este punto, puede completar las cuentas de contabilidad general que falten. Sin embargo, más adelante, cuando redefina aún más la configuración, es posible que se dé cuenta de que esta configuración era errónea. Business Central no le permite eliminar una configuración de publicación de IVA y una configuración de registro general después de que se usan para crear entradas.
Gestión de la Fecha de IVA
La declaración de IVA en Business Central se basa en la Fecha de IVA para incluir entradas de IVA en informes de IVA de un período de IVA. Algunos países o regiones requieren que las empresas usen una fecha de IVA específica, pero otros países o regiones no. Algunos países o regiones también requieren que las empresas cambien la fecha del IVA en situaciones específicas después de haber publicado documentos, pero otros países o regiones no permiten cambios en las fechas del IVA. En la ficha desplegable General, en el campo Uso de fecha de IVA, especifique el grado en que desea utilizar el Función de fecha de IVA. Todo lo relacionado con Fecha de IVA funciona de manera predeterminada, brindándole la máxima funcionalidad Fecha de IVA. Todo lo relacionado con Fecha de IVA funciona de forma predeterminada con una excepción. Business Central oculta los campos Fecha de IVA y hace que no estén disponibles en documentos, diarios y entradas. Incluso si elige la opción No usar la función de fecha de IVA, Business Central utilizará la Fecha de IVA en el fondo. Dado que la Fecha de IVA predeterminada se configura como la Fecha de publicación, y no puede cambiarla en este caso, obtendrá la misma experiencia que sin esta característica.
Puede evitar que las personas publiquen o cambien entradas de IVA en intervalos de fechas específicos. En la ficha desplegable General en el campo Período de control de IVA, especifique el grado de control del Período de devolución del IVA. Impida que las personas publiquen un documento o diario, o cambien entradas de IVA, que tengan una fecha de IVA dentro de un Período de devolución del IVA. A partir de la versión 23.1 de Business Central, este control cambia. En versiones anteriores, solo había un control en la página Configuración de contabilidad tanto para la fecha de publicación como para la fecha de IVA. Ahora, estos controles están divididos, por lo que el control en la página Configuración de contabilidad es solo para la Fecha de publicación y el control en la página Configuración de IVA es solo para la Fecha de IVA. Cuando actualice a una nueva versión, tenga en cuenta que los valores se actualizan en el nuevo Permitir fecha de IVA desde/hasta en la página Configuración de IVA basada en los valores en Permitir publicación desde/hasta en la Configuración de contabilidad. En la ficha desplegable Fecha de IVA en el campo Permitir fecha de IVA desde, especifique la fecha de IVA a partir de la cual permite la publicación. En la ficha desplegable Fecha de IVA en el campo Permitir fecha de IVA hasta, especifique la fecha de IVA hasta la que permite la publicación.
Grupos Contables de Registro de IVA
Para ayudar a garantizar que las personas introduzcan números CIF/NIF válidos, puede definir formatos que se usan en los países o regiones con los que mantiene relaciones comerciales. Elija el país o la región. Puede usar otros caracteres siempre que estén presentes en el formato de país o región. El grupo de registro de IVA de negocio debería representar los mercados en los que trabaje con clientes y proveedores, y definir cómo calcular y registrar el IVA en cada mercado. Use códigos fáciles de recordar y que describan el grupo de registro de negocio, como UE, No UE o Nacional. Puede configurar grupos de registro de IVA de negocio predeterminados deberá vincularlos a grupos contables de negocio. Business Central calcula los importes de IVA de ventas y compras en función de las configuraciones de registro de IVA, que son combinaciones de grupos de registro de IVA de negocio y de producto. En cada combinación puede especificar el porcentaje de IVA, el tipo de cálculo del IVA y las cuentas de contabilidad para el registro del IVA de ventas, compras y los cargos invertidos. Configure tambas combinaciones como necesite.
Lea también: IVA 21% Excel
Un identificador de IVA es un código que puede utilizar para agrupar atributos similares. Rellene los campos según sea necesario. Configura una cláusula de IVA para describir información acerca del tipo de IVA que se está aplicando. La normativa gubernamental podría exigir esta información. Si es necesario, también puede especificar cómo traducir las cláusulas de IVA a otros idiomas. Cuando cree e imprima un documento de venta que contenga un identificador de IVA, el documento traducido incluirá la cláusula de IVA. Cuando utiliza tasas de IVA no estándar en diferentes tipos de documentos, como facturas o notas de crédito, es posible que deba incluir un texto de exención (cláusula de IVA). El texto de exención indica por qué calculó un IVA reducido o un tipo de IVA cero. Puede modificar o eliminar una cláusula de IVA, y las modificaciones se reflejarán en un informe generado. Sin embargo, Business Central no mantiene un historial de cambios. En el informe, la descripciones de cláusula de IVA se imprimen y se muestran para todas las líneas del informe junto al importe de IVA y el importe base de IVA. En el campo Código, especifique un identificador para la cláusula. En el campo Descripción, escriba el texto de exención de IVA que desea mostrar en los documentos que pueden incluir el IVA. En el campo Descripción 2, escriba texto adicional, en caso necesario. Opcional: para asignar la cláusula de IVA a una configuración de registro de IVA inmediatamente, elija Configuración y, a continuación, la cláusula. Si desea esperar, puede asignar la cláusula después en la página Config. En los campos Descripción y Descripción 2, especifique las traducciones de las descripciones.
IVA de Importación y Reversión del IVA
Utilice la característica de IVA de importación cuando necesite registrar un documento cuyo importe total sea el IVA. En el campo Cta. IVA acreditable, escriba la cuenta que se utilizará para registrar el IVA de importación. Algunas empresas deben usar el IVA de reversión al realizar transacciones comerciales con otras empresas. Esta norma se aplica al realizar transacciones comerciales con empresas cuyo registro del IVA está en otro país o región de la UE. Puede comprobar que una empresa está sujeta a IVA en otro país o región de la UE utilizando el servicio de validación de CIF/NIF de la UE. El servicio está disponible gratis en Business Central. El IVA no se calcula para las ventas a empresas sujetas al IVA de otros países o regiones de la UE. Configure una línea para las ventas con la misma información de las compras. Si ya ha creado líneas en la página Config. Asigne grupos de registro de IVA de negocio en el campo Grupo registro IVA neg. de la ficha desplegable Facturación de la ficha cliente de cada cliente de la UE. Cuando registre una venta a un cliente de otro país o región de la UE, Business Central calculará el importe del IVA y creará un movimiento del IVA basándose en la información sobre el IVA de reversión y la base del IVA. Este importe se utiliza para calcular el importe final de IVA. El campo Servicio de la UE solo se aplica a los informes de IVA. Los importes de los documentos que todavía no se han registrado se redondean y se muestran para que ajusten al redondeo final de los importes que se registren.
Informes de IVA
Business Central calcula el IVA de un documento completo. Debe configurar la información sobre cómo las autoridades fiscales de su país o región requieren que presente informes de IVA. Los siguientes pasos ilustran la información más utilizada habitualmente. Sin embargo, su país o región podría requerir otros pasos. Elija el código de serie que desee usar para cada informe. En países o regiones donde las autoridades fiscales exigen períodos de devolución del IVA, como el Reino Unido, también debe completar los campos adicionales. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción. Si su empresa forma parte de un grupo de IVA, especifique su rol.
Configuración de Tipos de Impuesto Predeterminados en Payhawk
Normalmente, los gastos que se sitúan en la misma categoría contable tienen el mismo tipo de impuesto. En Payhawk, puedes asociar una categoría de gasto con un tipo de impuesto predeterminado. De esta manera, el sistema podrá aplicar el tipo de impuesto predeterminado a la categoría de gasto cuando la herramienta de reconocimiento óptico de caracteres (OCR) sugiera la categoría de gasto.
Crear Tipos de Impuestos
Para crear un tipo de impuesto predeterminado y aplicarlo posteriormente a una categoría de gasto en Payhawk:
Lea también: Guía IVA reducido
- Inicia sesión en el portal web de Payhawk.
- Ve a la sección Ajustes > Campos de gastos > Campos integrados.
- Haz clic en Tipo de impuesto para seleccionarlo.
- Haz clic en el botón + Añadir ratio.
- Escribe el nombre, el código y el tipo de impuesto.
- Haz clic en Guardar.
Como resultado de esto, podrás aplicar el tipo de impuesto predeterminado recién creado a las categorías de gastos existentes o nuevas. Para los impuestos canadienses, por ejemplo, puedes crear tasas de impuestos personalizadas como TPS 5 % (impuesto sobre productos y servicios) en Payhawk.
Editar y Eliminar Tipos de Impuesto
Para editar o eliminar un tipo de impuesto ya existente en Payhawk:
- Ve a la sección Ajustes > Campos de gastos > Campos integrados.
- Haz clic en Tipo de impuesto para seleccionarlo.
- Para editar el tipo de impuesto, sitúate sobre él y haz clic en el icono Editar. Actualiza la información deseada y haz clic en Guardar.
- Alternativamente, para eliminar el tipo de impuesto, coloca el cursor sobre él y haz clic en el icono de la papelera. En el cuadro de diálogo que se abre, selecciona la casilla de verificación y haz clic en Eliminar tipo de IVA para confirmar tu elección.
Configuración de IVA en StockBase POS
De clic en para actualizar en la Lista de Precios el porcentaje de IVA a todos los productos o sólo a unos grupos de la Lista de Precios. De clic en para actualizar este impuesto a todos los artículos o ciertos grupos en la Lista Precios. Si maneja Porcentaje de retención de ISR o Porcentaje de retención de IVA en sus ventas o compras agregue el porcentaje en esta sección. Marque en la lista de precios los productos con ISR o con RET. Si maneja Impuesto sobre Hospedaje (ISH) en la venta de sus Servicios, agregue el porcentaje en el campo correspondiente.
Pestaña "Ventas": Impuestos y Facturación
Continuando con la ventana de configuración de la aplicación, vamos a ver en la pestaña ventas las opciones de Impuestos y Facturación. Tu sistema StockBase POS se adapta a las necesidades específicas de muchos países, sobre todo en lo referente al tema de los impuestos.
Opciones Específicas para Argentina
Por mencionar un caso específico, si tu PyME se encuentra en Argentina la ventana configuración de la aplicación, se verá como sigue. Si seleccionaste como país de origen a Argentina, encontrarás que cuentas con los botones: Activar Impresora Fiscal, Impresora Fiscal: Redondeos, y Activar Factura Electrónica. El sistema puede conectarse a Impresoras Fiscales y emitir Facturas Electrónicas. De acuerdo a las leyes fiscales de Argentina, tienes que activar una impresora fiscal, y para ello darás clic al botón: “Activar Impresora Fiscal”. Además tienes la posibilidad de configurar los redondeos dando clic en “Impresora Fiscal: Redondeos”. Estas dos funciones serán válidas únicamente para Argentina, ya que van de acuerdo a los lineamientos fiscales de este país. StockBase POS se configura automáticamente con las opciones de impuestos y otras características propias para cada país, una vez que predeterminas el país de tu empresa, se habilitan dichas opciones. El siguiente botón de la pestaña "Ventas" en la ventana Configuración de la aplicación es Activar factura Electrónica. Esta herramienta se utiliza en Argentina, y en varios países para poder ligar tu sistema StockBase POS al timbrado electrónico que te proveerá el fisco de tu país. Si en tu país se requiere la facturación electrónica y al seleccionar tu ubicación (desde la ventana “Configuración de la aplicación” en la pestaña “General”) no aparece este botón en la pestaña “Ventas”, por favor comunícate con nosotros a través de la comunidad y, con todo gusto, te ayudaremos a configurar adecuadamente esta funcionalidad en tu software.
Lea también: ¿Cómo localizar tus XML del SAT?
Configuración de Impuestos en Precios de Productos
Pasemos ahora a la sección “Impuestos” de esta misma ventana de Configuración de la aplicación, pestaña Ventas. En esta sección podrás configurar la forma como se manejan los precios de tus productos en el sistema. Tienes dos opciones afectarán el desglose de los precios y totales en tus facturas. La primera opción es Utilizar Precios más IVA. Cuando generes una factura o comprobante de venta, se detallará el precio unitario y la cantidad que se está vendiendo de cada producto, la multiplicación de estas cantidades serán los subtotales por cada uno de los diferentes productos de la factura. Al final, la sumatoria de todo dará el precio total de la factura antes del IVA (Impuesto al Valor Agregado). Si activas la opción “Utilizar Precios más IVA” en la ventana Configuración de la aplicación, pestaña "Ventas", en el cuerpo de la factura el impuesto de cada producto aparecerá en una columna separada del precio y al final de cada factura se imprimirá un campo adicional indicando el monto total de IVA que ha generado la venta y por último el precio total incluyendo este impuesto. El objetivo de esta herramienta de “Impuestos” es detallar por separado el IVA en la factura. En cambio, si activas la opción “Utilizar Precios IVA incluido (no recomendado)” en tu factura, todos los precios (incluidos los precios unitarios), se imprimirán incluyendo el valor del IVA que generen. No es muy recomendado, ya que en la mayoría de los países se manejan los cargos de impuestos por separado, además de ser más sencilla su administración y contabilidad. Cada una de estas opciones de “Impuestos” excluye a la otra. Es decir, que si activas “Utilizar Precios más IVA”, la opción “Utilizar Precios IVA incluido (no recomendado)” quedará desactivada al momento y viceversa. Podrás activar la opción que prefieras en tu caso en particular, dependiendo de las políticas de tu negocio, las necesidades de tus clientes, exigencias fiscales o tu gusto personal.
Otras Opciones en Pestaña "Ventas"
Por último, en el área de abajo de la ventana “Configuración de la aplicación”, en su pestaña “Ventas” encontrarás las últimas tres opciones que te ofrecerá tu sistema. La primera de las opciones es “Condición de Venta predeterminada”; consta de una lista desplegable desde la que elegirás el tipo de pago que quedará como predeterminado para las facturas que generes en tu negocio. Al momento de facturar aparecerá predefinido el tipo de pago que elijas en “Condición de Venta predeterminada”, pero lo podrás modificar desde la misma ventana de facturación, si es que lo requieres. Si deseas que tu sistema StockBase POS no te ofrezca otras opciones de pago además de la predeterminada, deberás activar la opción “No preguntar Condición de Venta”. Con esto tu negocio solamente aceptará el tipo de pago que has seleccionado. La última opción: “Comprobante predeterminado” te ofrece la posibilidad de dejar definido, por defecto, el tipo de comprobante que se generará en caja al momento de concretarse una venta. De igual manera, tienes la posibilidad de hacer el cambio y seleccionar otro tipo de comprobante si tu cliente así lo solicita al momento de cerrar el trámite. Cuando hayas finalizado Toda la Configuración, es decir, una vez que hayas elegido todas tus preferencias en cada una de las pestañas de la ventana de Configuración de la Aplicación, no olvides presionar el botón aceptar, que ves al pie de la ventana, para que los cambios se graben. El programa se cerrará para que se guarden tus preferencias.
Creación de Cuentas de IVA en Visionwin Contabilidad
Visionwin Contabilidad incorpora configurados todos los tipos de IVA nacionales más utilizados, aunque en ocasiones necesitamos crear una nueva cuenta de IVA que no nos aparece. Por ejemplo vamos a suponer que necesitamos utilizar una cuenta de IVA soportado NO SUJETO. Lo primero que debemos hacer es crear la nueva cuenta en el fichero de subcuentas y ajustar el apartado "Régimen de IVA" a "No sujeto". Una vez creada la cuenta, debemos asignarle un tipo de IVA para que se pueda utilizar en la entrada de asientos.
tags: #configurar #iva #predeterminado #en #xp