Si eres persona física, la declaración anual 2025 se presenta a partir del 1 de abril. ¡No todas las personas están obligadas a hacerla!
Si eres un colaborador con un solo patrón y con un ingreso menor a $400,000 pesos anuales NO tienes obligación de realizar tu declaración. Pero, si de lo contrario, superaste este monto de retribuciones, cotizas con dos o más patrones, presentaste alguna liquidación, indemnización, pensión, jubilación o dejaste de prestar un servicio, te toca presentar tu declaración al SAT antes de que termine el mes.
Cuando estás a punto de presentar tus impuestos, tener todo listo desde antes de la fecha tiene muchas ventajas. El Sistema de Administración Tributaria (SAT) fija en los meses de marzo y abril, el límite de fecha de declaración de impuestos para realizar y enviar el ejercicio anual.
Antes de que termine el mes de abril, las personas físicas tienen que presentar su declaración anual ante el SAT (Sistema de Administración Tributaria). En ocasiones, se piensa de forma errónea, que al recibir el pago a través de una nómina, no es necesario declarar impuestos. Sin embargo, no siempre es así.
¿Quiénes Deben Hacer la Declaración de Impuestos?
De acuerdo con un comunicado del SAT del año pasado, las personas físicas que deben presentar su declaración son aquellas que obtuvieron sus ingresos por:
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- Sueldos y salarios:
- De un solo patrón y dejaron de laborar antes del 31 de diciembre.
- Si obtuvieron ingresos distintos de salarios.
- Si trabajaron para dos o más patrones de manera simultánea.
- Si los salarios provienen del extranjero o de personas no obligadas a retener.
- Si además obtuvieron ingresos por indemnización.
- Si los ingresos por jubilación o pensiones exceden el monto previsto en el artículo 93 fracción IV y V de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
- Si la totalidad de los ingresos anuales por este concepto excede los 400 mil pesos.
- Servicios profesionales.
- Actividades empresariales:
- Plataformas tecnológicas.
- Región fronteriza.
- Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) con coeficiente de utilidad.
- Arrendamiento de bienes inmuebles.
- Enajenación o adquisición de bienes.
- Intereses o dividendos.
Este año, hay un ajuste para la declaración anual de las personas que se encuentran dentro del Régimen Simplificado de Confianza (Resico). Así que checa con tu conta estos cambios.
Requisitos para la Declaración Anual de Impuestos
Aunque realizar este trámite puede ser fácil, te comparto los requisitos para hacer tu declaración anual antes de ir directamente al portal del SAT.
- Ten un conta que te asesore, aunque en muchos casos ellos hacen la declaración por ti, elige qué necesitas: una asesoría o que haga tu declaración de impuestos por ti. Las amistades pueden decir muchas cosas, pero tener a un experto te ayudará a sentirte seguro. Sabemos que es un gasto, pero vale la pena hacerlo.
- Conoce las fechas que te corresponden para realizar tu declaración de impuestos. Para las personas físicas será del 1 al 30 de abril. Para las personas morales un mes antes, es decir, del 1 al 31 de marzo.
- Además de tu RFC, ten a la mano tu contraseña o tu e.firma. Según sea el caso. Ahora, si necesitas la e.firma es importante agendar cita. Así que date prisa para que alcances lugar antes de abril o marzo.
- Ten tus facturas en orden, sí, pon todas tus facturas en una carpeta. Aunque las facturas están en el portal de SAT, es prioritario que tú también tengas constancia de ellas.
Prepara los documentos básicos para evitar inconvenientes, sobre todo si recién comienzas a ejercer tus derechos y obligaciones en el mundo de los impuestos.
Para el trámite en línea necesitas tu RFC y e-firma para subir los documentos. Si no tienes RFC, es como si no existieras para el SAT. Otra opción es tramitarlo en línea o presentarte en una oficina del SAT con tu INE. Estos dos elementos son como la combinación de la caja fuerte de tus trámites fiscales. La contraseña te deja hacer la mayoría de los procesos en línea, pero la e.firma es más pro y la necesitas para ciertos movimientos más avanzados.
Básicamente, necesitas reunir todos los CFDI (facturas) de lo que ganaste y lo que gastaste en cosas deducibles, como consultas médicas, intereses de tu crédito hipotecario o colegiaturas.
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Paso a Paso: ¿Cómo Hacer la Declaración Anual?
Ahora sí a lo que viniste: una guía corta de cómo hacer la declaración anual.
- Ingresa al sitio web del SAT y da clic en Continuar al sitio.
- Después da clic en Declaraciones para personas.
- Luego inicia el trámite: selecciona Anual.
- Ahora ingresa al servicio, dando clic en la flechita.
- Inicia sesión con tu RFC y contraseña o e.firma.
- Da clic en Presentar declaración.
- Elije el ejercicio fiscal. En este caso, aún no es posible hacer el ejercicio del 2024 hasta el 1 de abril.
Después de esto, debes seguir los siguientes pasos en el sistema del SAT:
- Dar clic en "Presentar declaración", te enviará al perfil del contribuyente y deberás seleccionar en la casilla de Ejercicio "2024". Debajo, vendrán seleccionados los ejercicios de forma automática a declarar.
- Revisa la información precargada: El sistema mostrará en tus ingresos, deducciones y retenciones correspondientes al ejercicio fiscal 2024.
- Incluye tus deducciones personales: Asegúrate de que estén registradas todas las deducciones personales aplicables, como gastos médicos, educativos o donativos.
- Si resulta un "Impuesto a favor del ejercicio" puedes seleccionar "Devolución" para recuperar el saldo a favor, "Compensación" en caso de tener saldo en contra o "Sin selección".
- En la pestaña "Pago" aparecerá la determinación en caso de que haya saldo a favor o si hay saldo a pagar aparecerá el monto total.
Una vez que hayas terminado de capturar la información de las pestañas Ingresos, Determinación y Pago, da clic en Revisar. Te aparecerá el documento de la revisión de la declaración. Puedes regresar a formulario o, en su caso, enviar la declaración. Ahora sí, da clic en Enviar.
Inmediatamente verás el acuse de recibo: te recomiendo que lo descargues.
El sistema otorgará los acuses de recibo de la declaración, una recomendación es imprimirla para tenerla como comprobante.
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Antes de enviar, revisa los datos para evitar errores en la declaración de impuestos, al hacerlo el sistema te notificará con una confirmación. Revisa tus datos antes de enviar la información. Si no estás de acuerdo con lo registrado, da clic en “no acepto propuesta”.
Al preparar tu declaración anual, es importante considerar todas las deducciones permitidas por el SAT. El SAT solo te permite deducir ciertos gastos y existe una cantidad tope.
Si te toca pagar, te darán una línea de captura para hacer el pago. En caso de tener que pagar impuestos, se te generará una referencia (línea de pago) para realizar deberá ser pagado en las instituciones de crédito autorizadas. En BBVA puedes realizar el pago de tus impuestos de forma rápida y sencilla.
Errores Comunes al Declarar Impuestos
Muchos contribuyentes cometen errores que afectan el cumplimiento de sus obligaciones fiscales:
- No revisar la info precargada. Confía en el SAT, pero revisa.
- Olvidar las deducciones.
- No guardar tus comprobantes.
- Presentar tarde.
Si esto te sigue pareciendo un lío, mejor usa TaxDown. La plataforma te ayuda a calcular tu saldo a favor, evita errores y te asegura que aproveches todas tus deducciones. Además, puedes recibir ayuda de expertos sin salir de casa. Aprovecha las ventajas de usar TaxDown. Nosotros te ayudamos a pedir devoluciones de hasta cinco años anteriores. Es decir, si aún no revisas tus resultados de los últimos cinco años, acércate con nosotros, te ayudaremos a realizar un análisis de tu situación y a recuperar esas cantidades pendientes de cobrar.
Hacer tu declaración anual no es tan terrorífico como parece. Con los documentos correctos y siguiendo estos pasos, todo fluirá sin problemas. Y si prefieres no complicarte la vida, TaxDown está para salvarte.
Ya merito llega el momento de hacer la declaración de impuestos 2025.
Para facilitar el proceso a los contribuyentes, el SAT cuenta con herramientas que te hacen más fácil el trabajo:
- El Visor de nómina. Con este sistema, puedes ver reflejada la información que el SAT recibió de parte de tu empleador. Si hay errores, puedes avisar y pedir la corrección.
- El Simulador. Muestra cómo aparecerá tu declaración anual.
Al efectuar el pago, el banco te emitirá un recibo como comprobante. Deberás haber presentado deducciones personales si quieres solicitar un saldo a favor. Evita problemas y ten todo listo antes del final de abril.
Consejos para la Declaración de Impuestos de tu Negocio
- La organización es clave: Mantener las cosas organizadas ayuda a aliviar la ansiedad de preparar tus impuestos anuales. Asegúrate de organizar los recibos y toda la documentación importante recopilada a lo largo del año para prepararte para la temporada de impuestos.
- Asesórate con un experto: Los contadores fiscales son los indicados para asesorarte, ellos se mantienen al día con el código fiscal en constante cambio y pueden asesorarte sobre las mejores prácticas. Los errores en las declaraciones de impuestos pueden costar multas e intereses para corregirlos, así que ahórrate el riesgo y busca a un buen contador que te ayude con tus impuestos.
- Aprovecha la tecnología: Para facilitar el cumplimiento de tus obligaciones fiscales, existen herramientas tecnológicas que te ayudan de forma fácil y rápida a recabar tu información.
Si te das cuenta de que no estás tan organizado este año, es un buen momento para que la declaración del próximo año sea mucho más llevadera.
Recuerda prepararte con tiempo y no dejarlo para última hora. Si tienes dudas, consulta a un experto para resolverlas y mantener todo en orden.