La devolución de impuestos es el reembolso que te hace el SAT (Servicio de Administración Tributaria) cuando has pagado más impuestos de los que te tocaba. La devolución de impuestos es un derecho que tienes como contribuyente, y solicitarla no tiene por qué ser complicado. En 2025, no dejes pasar la oportunidad de recuperar el dinero que te pertenece.
No todas las personas pueden pedir la devolución de impuestos. Está disponible principalmente para aquellos que presentan su declaración anual y tienen saldo a favor. Al momento de presentar tu declaración, el sistema del SAT te indicará si tienes saldo a favor. Sí, el proceso para solicitar la devolución de impuestos es completamente gratuito.
Puedes saber si tienes una devolución de impuestos al revisar tu declaración anual. Recuperar tu devolución de impuestos es un proceso sencillo si sigues los pasos correctos. Si necesitas ayuda profesional para asegurarte de que todo esté en orden, ¡nosotros te podemos ayudar!
¿Cómo Hacer el Trámite de la Devolución Manual si el SAT te Rechazó la Automática?
Si como persona física rechazaron tu solicitud de devolución automática, puedes tramitar la manual del saldo a favor del Impuesto Sobre la Renta (ISR) al Servicio de Administración Tributaria (SAT) entrando al portal oficial y sólo necesitas tu e.firma, contraseña y cuenta CLABE. Debes tener a la mano un estado de cuenta bancario reciente en el que se realizará la devolución y que sea asociado a la misma cuenta que se indicó al presentar la declaración anual y deberás tener disponibles los comprobantes de deducciones personales y las facturas emitidas con el reporte de las retenciones efectuadas.
Sigue estos pasos:
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- Ingresa a la página sat.gob.mx, luego da clic en “devoluciones y compensaciones” y luego en “solicita tu devolución”.
- Ingresa tu e.firma y tu contraseña y da clic en “enviar”.
- Te aparecerá una pantalla donde aparecerán los datos del contribuyente como el RFC, apellidos, nombres, domicilio fiscal y datos de contacto. Llénalos y dar clic en “siguiente”.
- De nuevo, aparecerán los datos del trámite. En origen de la devolución elige “saldo a favor”; en tipo de trámite, escoge “115 ISR Personas físicas”; en el suborigen del saldo, escoge “Otros”, y en información adicional, se debe explicar la razón por la que se tiene el saldo a favor. Por ejemplo, puede que sea exceso de retenciones en el periodo fiscal, se adjuntan todas las facturas que hacen constar el monto de los ingresos y retenciones por concepto de ISR para demostrar los datos que se reportaron en la declaración anual y que originan el saldo a favor. Da clic en “siguiente”.
- Luego, debes capturar los datos del impuesto, concepto, periodo y ejercicio. En tipo de periodo elige “del ejercicio”, en periodo escoge “del ejercicio” y en “ejercicio” selecciona el año (2022) al que corresponda la declaración anual en la que se manifestó el saldo a favor. Posteriormente, da clic en “siguiente”.
- Si no te aparecen los datos de la declaración, se desplegará la ventana con el mensaje “La declaración por la cual solicitas la devolución no se encuentra disponible en el sistema ¿Deseas capturar la información de la declaración?” y elige “si”.
Te aparecerá la siguiente pantalla. En tipo de declaración, escoge “normal” o “complementaria”, dependiendo de cual haya sido la última que se presentó. En el campo “fecha de presentación de la declaración” busca en el calendario la fecha exacta en la cual la presentaste. En “número de operación” coloca el que fue asignado en el momento en que se envió la declaración anual y que está contenido en el acuse original. En “importe de saldo a favor”, coloca la cantidad que resultó a favor en tu declaración anual.
En caso de que en la devolución automática se hubiera autorizado un depósito parcial, sólo una parte de la devolución, entonces captura la cantidad en “importe de las devoluciones y/o compensaciones anteriores (sin incluir actualización)”. Por ejemplo, si la devolución a favor era de 4 mil pesos y al contribuyente sólo le depositaron 2 mil, ese sería el monto que debe capturarse en este campo. En caso de que la devolución automática haya sido rechazada en su totalidad, entonces se debe capturar “0”. En cualquiera de los dos casos, el sistema calculará de forma automática el campo “importe solicitado en devolución”. Luego, da clic en “siguiente”.
Posteriormente, se solicita la información de la cuenta bancaria en donde se efectuará el depósito de la devolución. Deberás ingresar nombre del banco y número de cuenta CLABE y luego dar clic en “siguiente”. El sistema solicitará adjuntar el archivo adjunto (Zip, Doc, Xlsx, JPG o PDF) con el estado de cuenta de la institución financiera que no tenga una antigüedad de más de dos meses. Elige “sí” para adjuntarlo.
Luego da clic en el recuadro derecho con una flecha para adjuntar el estado de cuenta. Se desplegará una ventana en donde darás clic en “examinar” para ubicar el archivo en tu computadora y da clic en “cargar”. Te aparecera una protesta de decir verdad que eres titular de la cuenta CLABE. Da clic en “sí”. Te mandará al apartado de “documentos adjuntos de la solicitud de devolución”, donde deberás adjuntar en formato ZIP la documentación necesaria para solventar el motivo del rechazo total o parcial que el SAT indicó en la devolución automática. Por ejemplo, si te notificaron que no había saldo a favor a devolver, adjunta todas las facturas que metiste durante tu periodo fiscal o los comprobantes de las deducciones personales, ya que son evidencia para devolver la parte correspondiente.
Cuando termines todos los archivos adjuntados deberán visualizarse en el sistema, da clic en “siguiente” y revisa todos los apartados. Al final viene la pregunta “¿Todos los datos son correctos?”. Si es así da clic en “sí” y luego en “enviar”. Finalmente, ingresa los datos de tu firma electrónica y tu contraseña.
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Te aparecerá el acuse de recibo de la solicitud manual de devolución de impuestos. Podrás descargarlo en tu computadora. El SAT tiene un periodo de 40 días hábiles para dar respuesta a tu solicitud. El artículo 22 del Código Fiscal de la Federación (CFF) establece que el plazo para que la autoridad fiscal realice la devolución es de 40 días hábiles, contados a partir del día siguiente al que se presentó la declaración con la solicitud de devolución. El estatus puede consultarse ingresando al Buzón Tributario en la página web del Servicio de Administración Tributaria (SAT) con el registro federal de contribuyentes (RFC) y la contraseña o firma electrónica avanzada (e.firma).
¡Ay, el SAT! Un día piensas que te devolverá tu dinero sin problema, y al siguiente te das cuenta de que no es tan sencillo. Si tu devolución automática no pasó, la devolución manual SAT es la opción que te queda. No todos los que presentan su declaración reciben el saldo a favor de manera automática. Técnicamente, el SAT dice que puede demorar hasta 40 días hábiles, pero la realidad es que a veces se tarda más.
Tramitar la devolución manual SAT puede sonar complicado, pero con los pasos correctos, paciencia y un cafecito en la mano, puedes lograrlo. Eso sí, si no quieres lidiar con el SAT, mejor usa TaxDown y deja que los expertos se encarguen. Porque pagar impuestos es obligatorio, pero recuperar lo que te toca también es tu derecho.
¿Cómo Saber si Debo Solicitar Devolución Manual al SAT en 2025?
Algunos contribuyentes en México continúan a la espera de su saldo a favor luego de que presentaran su Declaración Anual 2025, por lo que a continuación te decimos cómo saber si debes solicitar una devolución manual al SAT y cuáles son los pasos a seguir para obtener tu pago. En caso de que ya hayas rendido cuentas ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y vayas a recibir dinero por tus impuestos, te explicamos si tu saldo puede ser anulado, cómo revisar el estatus de tu devolución y cuándo es la fecha límite para que la autoridad fiscal te pague. Las personas físicas que ya hicieron su Declaración Anual siguen reportando que se encuentran en proceso de validación, sin embargo hay casos en los que la devolución automática no se realizará, lo que ha comenzado a preocupar a los contribuyentes.
A la hora de consultar el estatus de tu devolución, si ésta aparece como rechazada, lo más probable es que debas de solicitar una devolución manual al SAT, sin embargo esto dependerá del motivo que te indique la autoridad fiscal en dicho apartado. Debido a que el SAT te pedirá revisar el origen de tu saldo a favor, deberás de brindar mayor información a la autoridad mediante varios documentos. Cabe señalar que los contadores no recomiendan continuar haciendo declaraciones complementarias, ya que esto no funcionará y seguirá arrojando el mismo resultado de devolución rechazada.
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¿Cómo Hacer una Devolución Manual ante el SAT en 2025?
En caso de que en tu estatus de la Declaración Anual 2025 ya aparezca que tu devolución automática fue rechazada, deberás resolver la razón por la que se declinó y después solicitar una devolución manual de la siguiente manera:
- Ingresa al sitio web del SAT.
- Inicia sesión con tu RFC y e.firma.
- Dirígete a la sección de "Devoluciones y Compensaciones".
- Elige la opción "Solicitud de Devolución".
- Selecciona el saldo a favor que quieres recuperar.
- Rellena el formulario con tus datos y adjunta los documentos requeridos.
- Envía la solicitud y guarda el acuse.
Toma en cuenta que cada caso es diferente, ya que algunos contribuyentes deberán subir sus CFDI de nómina en una carpeta comprimida, acuses de declaración anual e ingresos anuales en un papel de trabajo, el cual debe contar con características específicas, y deducciones personales. Por esta razón sería recomendable acudir con un contador para que te ayude a solicitar la devolución manual.
Requisitos para la Devolución Automática
Se podrá solicitar la devolución automática cuando se presente la declaración anual, normal o complementaria del ejercicio fiscal en curso y cuando:
- Se presente la declaración de forma electrónica con contraseña, e.firma o e.firma portable
- Tratándose de saldos a favor igual o menor de 10,000 pesos, con contraseña
- Si el saldo a favor es mayor a 10,000 pesos y hasta 50,000 pesos con contraseña y cuenta CLABE a 18 dígitos precargada.
Casos en los que se Considera No Presentada la Solicitud
De acuerdo con el Código Fiscal de la Federación se tendrá por no presentada la solicitud de devolución cuando:
- El contribuyente se tenga como o localizado
- El domicilio fiscal manifestado por el contribuyente ante el RFC se tenga como no localizado.
Nota aclaratoria: Los supuestos previstos tratándose de la devolución de saldos a favor son diversos y su configuración en la realidad puede variar y por ende dar lugar a consecuencias jurídicas distintas.