Tener deudas con el Servicio de Administración Tributaria (SAT) puede generar recargos, multas e incluso problemas legales si no se atienden a tiempo.
Por eso es fundamental saber si tienes algún adeudo pendiente y, en su caso, cómo pagarlo o regularizar tu situación fiscal.
Afortunadamente, el SAT ofrece herramientas digitales actualizadas que permiten a cualquier contribuyente consultar su estatus fiscal desde casa, de forma sencilla, segura y gratuita.
Ya seas persona física o moral, aquí te explicamos paso a paso cómo saber si tienes un crédito fiscal pendiente, cómo generar una línea de captura y qué opciones de pago existen.
Además, el SAT ha implementado un programa de regularización fiscal que permite reducir multas y recargos, con facilidades para quienes buscan ponerse al corriente.
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Sigue leyendo para conocer todo lo que necesitas saber y evitar sorpresas con el fisco.
1. Accede al portal del SAT
Ingresa a www.sat.gob.mx y haz clic en "Continuar al sitio" (si aparece).
En la sección superior selecciona "Trámites y Servicios".
Luego, ve a "Más trámites y servicios" y busca la opción "Adeudos fiscales" o "Consulta tu información fiscal".
2. Identifícate
Inicia sesión con tu RFC y contraseña o con tu e.firma.
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Esto te dará acceso al módulo "Mi Portal (contribuyente)", donde verás un menú con opciones de consulta.
3. Consulta tus adeudos
Dentro de "Servicios por Internet", selecciona "Adeudos fiscales" o "Consulta tu información fiscal".
Ahí verás todos los créditos fiscales pendientes: montos, fecha de vencimiento y detalles de la obligación.
4. ¿Qué es un crédito fiscal?
Es una cantidad que adeudas al SAT por impuestos no pagados, olvidados o por ajustes durante fiscalizaciones.
Pueden generarse también por omisiones o errores en las declaraciones.
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5. Genera línea de captura
Si tienes adeudos, el portal permite solicitar tu línea de captura para pagarlos.
Dirígete a "Solicitud de línea captura crédito fiscal", proporciona los datos solicitados y envía tu petición.
6. Opciones de pago
Existen diferentes opciones de pago para liquidar tus adeudos con el SAT:
- Pago en una sola exhibición: Genera la línea de captura y paga en banco autorizado o transferencia.
- Pago en parcialidades: Puedes solicitarlo si no puedes liquidar todo de golpe. Usualmente se requiere un pago inicial del 20% y luego pagas el saldo restante en plazos (de 2 a 36 meses, según el SAT).
7. Programa de Regularización Fiscal
En se lanzó un programa que brinda facilidades para regularizar adeudos del 2023 o anteriores.
Ofrece reducción del 100 % en multas y recargos, y pagos hasta en 6 parcialidades. Se solicita directamente en el portal SAT o en oficina virtual.
8. Plazos y cumplimiento
Si eliges pago en parcialidades, prepárate para cumplir con fechas límite.
En caso contrario, podrías generar recargos o multas adicionales.
El SAT normalmente responde a solicitudes en un periodo aproximado de 15 días.
Consultar y resolver tus adeudos con el SAT es rápido, seguro y esencial para evitar multas y recargos.
Facilidades de Pago del SAT
El Servicio de Administración Tributaria cuenta con una serie de ayudas para que los contribuyentes puedan regularizar su situación fiscal.
La medida incluye facilidades de pago a plazos y reducciones en las multas ante la autoridad fiscal, y se suma a otras iniciativas como la simplificación de inscripción al RFC y la generación de la e.firma, incorporadas en octubre.
Las facilidades de pago se pueden solicitar tanto en línea como en la modalidad presencial; para esta última solo es necesario agendar una cita en el SAT.
El pago a plazos: requisitos y cómo solicitarlo en línea
El pago a plazos es una facilidad del SAT para regularizar la situación fiscal. Consiste en dos modalidades para el contribuyente: el pago en parcialidades o el pago diferido de la deuda.
Con el pago en parcialidades es posible liquidar el adeudo hasta en 36 exhibiciones, con un pago inicial menor al 20% de la deuda y una tasa de interés fija, según el número de pagos elegidos:
- En las parcialidades que van de uno a 12 meses, la tasa de interés es del 1,26%
- De 13 a 24 meses, la tasa es del 1,53%
- De 25 a 36 meses, la tasa es del 1,82%
Por otro lado, el beneficio de pagos diferidos permite abonar un pago inicial de menos del 20% del valor de la deuda, y el contribuyente puede elegir cuándo liquidar el resto del adeudo en una sola exhibición.
Este plazo no debe superar los 12 meses a partir de la fecha de solicitud.
Para solicitar cualquiera de las facilidades por Internet, es necesario preparar un escrito libre en formato PDF dirigido ante la autoridad fiscal.
Los ejemplos del escrito están disponibles para descargar desde esta página del SAT en la opción ‘Ejemplos de escritos de petición’, y se deben llenar con los siguientes elementos:
- Nombre y denominación o razón social de la empresa, si se trata de una persona moral.
- Domicilio fiscal manifestado en el Registro Federal de Contribuyentes.
- Clave del RFC.
- Domicilio para recibir notificaciones.
- El propósito de la promoción.
- Dirección de correo electrónico.
- Firma autógrafa.
Una vez listo el escrito, hay que iniciar el trámite en esta página del SAT y tener a la mano el RFC y la contraseña de acceso.
En la plataforma de solicitud, hay que seleccionar ‘Pago a plazos 66 y 66-A CFF’.
En la opción ‘Dirigido a’, añadir Administración Desconcentrada de Recaudación, y en ‘Asunto’, Se solicita pago en parcialidades o Se solicita pago diferido, según sea el caso.
En la descripción de la solicitud, se requiere señalar brevemente la cantidad de parcialidades solicitadas al SAT.
O bien, escribir la fecha para cubrir el adeudo si se eligen los pagos diferidos.
Para finalizar, hay que adjuntar el escrito libre y una identificación oficial vigente en formato PDF.
La autoridad fiscal validará la información y responderá por medio del Buzón Tributario en un plazo de 15 días posteriores a la recepción de la solicitud.
En caso de no recibir respuesta, hay que acudir a las oficinas del SAT para recibir información adicional sobre la situación del trámite.
¿Cómo pedir una reducción de la multa?
La segunda facilidad de pago es la reducción de las multas. En esta modalidad cada situación es particular y en algunos casos se pueden alcanzar beneficios de hasta el 100% de reducción de las multas.
El SAT ha invitado a los interesados en esta opción a programar una cita en citas.sat.gob.mx para que un funcionario de la dependencia verifique las facilidades de pago disponibles.
Sin embargo, es posible iniciar una solicitud en línea a través de esta página del SAT, y seleccionar las opciones del menú en el siguiente orden: ‘Servicios por internet’; ‘Servicios o solicitudes’; ‘Solicitud’ y ‘Reducción de Multas artículo 74 CFF’.
Una vez allí, hay que adjuntar el escrito libre que se mencionó en el punto anterior, y conservar el acuse de recibo que emite la página.
Si necesitas ayuda adicional o una asesoría personalizada, lo mejor es acudir directamente al SAT o a un contador confiable.
Todos los años las personas físicas y morales deben estar al corriente con sus pagos de impuestos, y presentar las declaraciones mensuales y anuales de contribuciones.
Las contribuciones de las personas y las empresas constituyen el componente principal de los ingresos que recibe el Estado mexicano para el cumplimiento de sus actividades.
A través de esos fondos, el gobierno tiene los medios para satisfacer las necesidades sociales.
Pagar impuestos es lo que permite que el gobierno tenga fondos para trabajar y pueda ofrecerte los servicios que le corresponden.