Con tantos avances, actualizaciones y nuevas versiones de los sistemas no siempre es fácil encontrar las pequeñas fallas, que, si no se corrigen a tiempo, podrían convertirse en graves problemas. Para poder detectarlas es necesaria una herramienta que nos ayude a realizar una evaluación de nuestros sistemas, es necesaria una auditoría de seguridad informática.
La auditoría de seguridad informática es un procedimiento que consiste en realizar un examen exhaustivo de los sistemas informáticos, redes y prácticas de la empresa, para poder evaluar el nivel de seguridad con el que contamos, así como para identificar las vulnerabilidades, encontrar posibles riesgos y comprobar si se están cumpliendo las políticas de seguridad.
Importancia de la auditoría informática
Una empresa que realiza una auditoría de seguridad informática está protegiendo su información, su infraestructura y a sus clientes. La auditoría informática reviste vital importancia en el correcto desempeño de los sistemas de información, así como de los niveles de seguridad.
Desde los orígenes de la humanidad siempre ha existido la necesidad de contabilizar y administrar los recursos disponibles. Se tienen evidencias descubiertas por arqueólogos que comprueban, como en la antigua Grecia realizaban listas que reflejaban con tildes, puntos y círculos la disponibilidad y los movimientos de mercancías, finanzas y alimentos. Siglos después la metodología fue mejorando hasta nuestros días, donde se le conoce con el nombre de auditoría, existiendo diferentes modalidades, pero siempre con el mismo fin. También permite realizar inventarios, revisar los mecanismos de control y gestión.
Pasos para realizar una auditoría informática
Antes de iniciar cualquier proceso, se realiza un análisis general de la organización objeto de la auditoría. Las personas que realizan la auditoría han de conocer con la mayor exactitud posible los objetivos a los que su tarea debe llegar. Deben comprender los deseos y pretensiones del cliente, de forma que las metas fijadas puedan ser cumplidas.
Lea también: IVA 21% Excel
Una vez definidos los objetivos específicos, éstos se añadirán a los objetivos generales y comunes de toda auditoría informática: la operatividad de los sistemas y los controles generales de gestión informática. Para realizar dicho estudio ha de examinarse las funciones y actividades generales de la informática. Para el equipo auditor, el conocimiento de quién ordena, quién diseña y quién ejecuta es fundamental.
Análisis de la organización
Para realizar esto el auditor deberá fijarse en:
- Organigrama: El organigrama expresa la estructura oficial de la organización a auditar.
- Departamentos: Se entiende como departamento a los órganos que siguen inmediatamente a la Dirección. El equipo auditor describirá brevemente las funciones de cada uno de ellos.
- Relaciones jerárquicas y funcionales entre órganos de la organización: El equipo auditor verificará si se cumplen las relaciones funcionales y jerárquicas previstas por el organigrama, o por el contrario, detectará, por ejemplo, si algún empleado tiene dos jefes.
- Número de puestos de trabajo: El equipo auditor comprobará que los nombres de los puestos de trabajo de la organización corresponden a las funciones reales distintas.
- Número de personas por puesto de trabajo: Es un parámetro que los auditores informáticos deben considerar. La inadecuación del personal determina que el número de personas que realizan las mismas funciones rara vez coincida con la estructura oficial de la organización.
Conocimiento del entorno
El equipo de auditoría informática debe poseer una adecuada referencia del entorno en el que va a desenvolverse. Este conocimiento previo se logra determinando, fundamentalmente, los siguientes extremos:
- Situación geográfica de los sistemas: Se determinará la ubicación geográfica de los distintos centros de proceso de datos en la empresa.
- Arquitectura y configuración de hardware y software: Cuando existen varios equipos, es fundamental la configuración elegida para cada uno de ellos, ya que los mismos deben constituir un sistema compatible e intercomunicado.
- Inventario de hardware y software: El auditor recabará información escrita, en donde muestran todos los elementos físicos y lógicos de la instalación.
- Comunicación y redes de comunicación: En el estudio inicial los auditores dispondrán del número, situación y características principales de las líneas, así como de los accesos a la red pública de comunicaciones.
Estudio inicial de los procesos informáticos
El estudio inicial que han de realizar los auditores se cierra y culmina con una idea general de los procesos informáticos realizados en la empresa auditada.
- Metodología del diseño. Se clasificará globalmente la existencia total o parcial de metodología en el desarrollo de las aplicaciones.
- Documentación. La existencia de una adecuada documentación de las aplicaciones proporciona beneficios tangibles e inmediatos muy importantes.
- Cantidad y complejidad. El auditor recabará información de tamaño y características de las bases de datos, clasificándolas en relación y jerarquías.
Herramientas utilizadas
Las herramientas software propias del equipo van a utilizarse igualmente en el sistema auditado, por lo que han de convenirse en lo posible las fechas y horas de uso entre el auditor y cliente. En general, la auditoría moderna es un proceso metódico y como tal tiene un esquema de progreso común a todos los proyectos.
Lea también: Guía IVA reducido
Fases de la auditoría
La aplicación de las recomendaciones ISO garantizará la organización del trabajo de auditoría y el control de todas sus fases.
- Recopilación de información: En esta etapa se recaba toda la información relevante referente a la organización a auditar. La información es de todo tipo, pero se deberá hacer hincapié en las áreas relacionadas con los SI.
- Planificación: La fase de planificación comienza por una evaluación de los problemas y/o resistencias que se hayan podido encontrar en la toma de contacto. El primer resultado de esta fase es la enunciación de los objetivos y alcance de la auditoría, que será recogido en un documento formal denominado plan de auditoría.
- Captación de información: Ésta es la fase de captación de información. Para evitar en lo posible que la información se vea empañada por las opiniones personales del auditor, éste posee una serie de herramientas para sistematizar el proceso de observación.
- Desarrollo del informe: El trabajo de desarrollo será recogido en un documento formal denominado informe de auditoría.
- Análisis de datos: Cuando se ha terminado la recopilación de datos se procede al análisis de los mismos, con el fin de efectuar la identificación de los puntos débiles y los fuertes.
- Presentación de conclusiones: La presentación de conclusiones es un proceso a realizar en pasos sucesivos, de menor a mayor alcance.
- Plan de acciones correctivas: El responsable del área auditada deberá preparar un plan de acciones correctivas que presentará al auditor en un plazo no superior a 15 días tras la presentación del informe.
- Seguimiento y verificación: El auditor realizará el seguimiento de las acciones correctivas abiertas hasta su resolución final con el objeto de verificar que se han tomado las medidas oportunas para corregir las desviaciones detectadas.
Acciones correctivas y preventivas
Eliminar las causas que producen las no-conformidades o deficiencias detectadas en la explotación del SI. Su alcance deberá implicar a todos los procesos y actividades que definan el sistema de calidad de todos los productos o servicios que proporcione la administración como base del servicio.
Cuestionarios y entrevistas
Las auditorías informáticas se materializan recabando información y documentación de todo tipo. Los informes finales de los auditores dependen de sus capacidades para analizar las situaciones de debilidad o fortaleza de los diferentes entornos. Para esto, suele ser lo habitual comenzar solicitando las respuestas de cuestionarios preimpresos que se envían a las personas concretas que el auditor cree adecuadas. El auditor comienza a continuación las relaciones personales con el auditado. Mediante "entrevistas" en las que no se sigue un plan predeterminado ni un método estricto de sometimiento a un cuestionario. La entrevista es una de las actividades personales más importante del auditor; en ellas, éste recoge más información, y mejor matizada que la proporcionada por medios propios puramente técnicos o por las respuestas escritas a cuestionarios.
Informe y recomendaciones
La etapa final de la auditoría es entregar un informe detallado sobre el proceso realizado, observaciones, recomendaciones y un plan de acción.
Alcance de la auditoría
El alcance de la auditoría expresa los límites de la misma. Debe existir un acuerdo muy preciso entre auditores y clientes sobre las funciones, las materias y las organizaciones a auditar. A los efectos de acotar el trabajo, resulta muy beneficioso para ambas partes expresar las excepciones de alcance de la auditoría, es decir, cuáles materias, funciones u organizaciones no van a ser auditadas. Tanto los alcances como las excepciones deben aparecer al comienzo del informe final.
Lea también: ¿Cómo localizar tus XML del SAT?