El 1 de abril arrancó la presentación de la declaración anual correspondiente al ejercicio 2025 para personas físicas. Si ya cumpliste con esta obligación y obtuviste un saldo a favor, aquí te explicamos cómo puedes consultar el estatus de la devolución de impuestos en la página del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
El cumplimiento de nuestras responsabilidades fiscales también nos otorga el derecho a beneficiarnos de las devoluciones de impuestos previstas en la Ley Federal de los Derechos del Contribuyente.
¿Qué es la devolución del saldo a favor del SAT?
Según lo establecido en el Artículo 2 Fracción II de la Ley Federal de los Derechos del Contribuyente, todas las personas registradas con actividad económica ante el SAT tienen el derecho de obtener devoluciones de impuestos que correspondan según el Código Fiscal de la Federación y las leyes fiscales aplicables. Los contribuyentes pueden encontrarse en la situación de tener un saldo a favor cuando pagan más impuestos de lo que realmente están obligados a pagar, según lo indicado por el SAT.
Esta situación se verifica al realizar la declaración anual, momento en el cual se calculan los impuestos adeudados. Si resulta que se ha pagado un monto excesivo, se tiene la opción de solicitar la devolución del saldo a favor al SAT. La devolución del saldo a favor es el reembolso que el SAT te entrega cuando pagaste más impuestos de los que te correspondían durante el ejercicio.
Ya que, a lo largo de los doce meses del año, los contribuyentes pueden realizar ciertos gastos que son considerados deducciones personales al momento de presentar su Declaración Anual. Estas deducciones permiten reducir la cantidad de impuestos a pagar, lo que puede llevar a obtener un reembolso o un saldo a favor al final del ejercicio fiscal. Para aprovechar al máximo estas deducciones y tener derecho a recuperar el impuesto pagado en exceso, es esencial llevar un registro adecuado de los gastos realizados y contar con los comprobantes correspondientes.
Lea también: Averigua tu Homoclave del RFC
Mantener registros adecuados de las deducciones personales y contar con los comprobantes correspondientes es fundamental para respaldar la solicitud de devolución y maximizar el monto a recuperar.
¿Cómo saber si tengo saldo a favor en el SAT?
Existen tres maneras de obtener esta información: la forma personal o manual, mediante el portal del SAT y a través de la plataforma TaxDown. Cada método ofrece ventajas y consideraciones que los contribuyentes deben tener en cuenta al realizar su consulta.
De forma personal/manual
Debes relacionar todos los ingresos que has percibido en el año, el pago de impuestos que has realizado y los gastos deducibles autorizados que tienes. Si al relacionar estos conceptos y realizar tus cálculos de la declaración anual te das cuenta que has pagado más impuestos de los que te corresponden, según tu régimen fiscal, podrás solicitar tu devolución de impuestos al momento de presentar tu declaración anual. Es importante mencionar que al hacerlo de esta forma corres el riesgo de cometer errores en la relación o bien de contabilizar gastos que no sean considerados como deducciones personales o autorizadas.
Mediante el portal del SAT
El proceso para solicitar la devolución de impuestos ante el SAT se puede realizar a través del simulador previo al período de declaraciones o durante la presentación de la declaración anual. Ambos métodos requieren ingresar al portal del SAT con RFC y contraseña. Para saber si se tiene saldo a favor, se debe acceder al micrositio del simulador de declaración anual en el portal del SAT, donde se visualiza una vista preliminar con los datos del año. Después de ingresar los gastos deducibles, el sistema informa si existe saldo a favor. Tener saldo a favor significa haber pagado más de lo obligado.
A través de TaxDown
Esta plataforma es ideal para personas ocupadas que desean evitar contratiempos o para aquellos que no se sienten familiarizados con los términos fiscales del SAT y necesitan la asesoría de expertos. Con solo utilizar la App de TaxDown o acceder a su página web www.taxdown.com.mx y registrarse con el RFC y contraseña, el proceso se vuelve sumamente ágil y eficiente. La plataforma se encarga de cargar automáticamente toda la información fiscal y, mediante la respuesta de unas sencillas preguntas que toman menos de 5 minutos, los usuarios obtienen rápidamente el resultado de su declaración. Además, TaxDown ofrece la valiosa ventaja de contar con el apoyo de expertos fiscales, lo que brinda seguridad y confianza en cada paso del proceso.
Lea también: Guía para consultar tu Clave RFC
¿Cómo consultar el estatus de tu devolución de impuestos?
Si ya cumpliste con esta obligación y obtuviste un saldo a favor, aquí te explicamos cómo puedes consultar el estatus de la devolución de impuestos en la página del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Éstos son los pasos a seguir para ver cuál es el estado del saldo a favor que obtuviste en la declaración anual:
- Entra a la página del SAT (sat.gob.mx).
- Da clic en “continuar en el sitio”.
- Ingresa a “más trámites y servicios”.
- Dirígete a “constancias, devoluciones y notificaciones”.
- Entra a “devoluciones y compensaciones”.
- Selecciona “estado de tu devolución”.
- Ingresa a tu Buzón Tributario con tu firma electrónica o tu Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y tu contraseña.
- En “consulta de trámites” da clic en “devolución automática de ISR”, en este caso del ejercicio fiscal 2025.
- Da clic en “mostrar solicitudes” y obtén la información de tu solicitud automática.
Aquí podrás ver si está en proceso de validación; es decir, en revisión, si fue rechazada o está en proceso de pago.
¿Cuánto tarda el SAT en hacer la devolución?
La devolución debe efectuarse dentro de los 40 días hábiles siguientes a la fecha en que se presentó la solicitud, por ley. Sin embargo, la autoridad fiscal se comprometió a que, en el caso de las devoluciones automáticas, se harán en 4.5 días, en promedio.
“Yo me atrevo a decir que el promedio será de 4.5 días para las declaraciones cuya información precargada en el SAT ya no sufrió algún cambio”, señaló el administrador central de recaudación del SAT, Gari Flores Hernández, recientemente. Es importante tener en cuenta que el tiempo que el SAT puede tomar para procesar dicha solicitud puede variar según diversos factores, como la complejidad de la solicitud y el volumen de solicitudes que estén siendo tramitadas en ese momento.
Lea también: Obtén tu RFC fácilmente
Requisitos para la solicitud de devolución
Solicitar la devolución automática del saldo a favor en tus declaraciones anuales es un proceso sencillo y rápido. Solo necesitas proporcionar tu CLABE interbancaria y el nombre del banco al momento de realizar la declaración antes del 31 de julio, conforme a los requisitos de devolución automática que publica el Servicio de Administración Tributaria. Al terminar el envío de tu declaración, recibes un acuse de recibo con un folio.
Para que proceda la devolución automática, asegúrate de cumplir con ciertos requisitos, como presentar la declaración a tiempo y utilizar la contraseña o e.firma adecuada según el monto a devolver. El fisco estableció que los contribuyentes a los que se les determine un saldo a favor igual o mayor a 10,001 pesos, deberán solicitar la devolución con e.firma. Cuando la devolución sea menor a dicho monto, únicamente se requerirá la contraseña.
Casos en los que no aplica la devolución automática en el SAT
No podrás aplicar la devolución automática en ciertos casos particulares, pero aún puedes solicitar la devolución a través del Formato Electrónico de Devoluciones (FED). No aplica la devolución automática si:
- Obtuviste ingresos derivados de bienes o negocios en copropiedad, sociedad conyugal o sucesión durante el ejercicio fiscal anterior.
- Solicitas la devolución por ejercicios fiscales distintos al año anterior.
- Presentas la solicitud de devolución a través del Formato Electrónico de Devoluciones (FED) antes de obtener el resultado de la declaración anual.
- Presentas una declaración anual normal o complementaria del ejercicio fiscal anterior sin haber seleccionado la opción de devolución.
- Tus datos se encuentran publicados en el Portal del SAT debido a ciertas disposiciones legales.
- Solicitas la devolución con base en comprobantes fiscales emitidos por contribuyentes que se encuentren en una situación particular de fiscalización.
- Tu certificado emitido por el SAT fue cancelado durante el ejercicio fiscal anterior de acuerdo con lo establecido en el Código Fiscal de la Federación.
tags: #consultar #estatus #declaracion #folio #sat