En el mundo de las Finanzas Personales existen dos enemigos que jamás podremos evitar: La inflación y los Impuestos. Aprender de Impuestos en México es algo sumamente necesario, toda vez que se trata de un asunto sencillamente inevitable. Además, el SAT siempre tiene las de ganar cuando se comienza un proceso fiscal en tu contra, pues no solo actualiza el monto de la multa, sino que también cobra recargos y gastos de ejecución, teniendo el derecho para comenzar el proceso con un embargo judicial a tus cuentas bancarias y otras propiedades durante todo lo que dure el proceso.
Sabemos que hay muchas cosas en extremo necesarias que simplemente no nos enseñan en la escuela; entre ellas, claro, están los impuestos. Tristemente, la educación financiera es escasa en nuestro país y aún menos personas tienen un grado de formación fiscal, algo que resulta muy desafortunado e irónico, cuando menos, considerando que todos pagamos impuestos de una u otra manera.
Incluso dentro de la formación académica/formal, tenemos que muchas veces hay lagunas relevantes para los profesionales fiscales (Derecho) y contables (Contabilidad) del ramo. Así, en mi experiencia personal, aunque hacia mis quinto y sexto semestres de la carrera ya había cursado Derecho Fiscal I y II, contaba con los conocimientos teóricos de impuestos y su cálculo. Así pues, como puedes observar, no pocas cosas en el aspecto práctico faltaron durante mi formación profesional.
Además, un estudiante de contabilidad me contactó hace algún tiempo para confesarme que, si bien, ellos sí veían estos aspectos de su carrera, ignoraba por completo el aspecto relativo al pago de impuestos en materia de inversiones. Así, a lo que voy finalmente es que la mejor manera para capacitarnos en un tema que es -o debería ser- de nuestro más amplio interés es investigando.
Ahora que, aquí el problema radica en que el exceso de información presente en la red nos puede ahogar y terminar metiendo en problemas. Sobretodo por cuanto que muchos de estos “consejos” son dados desde una “percepción de la realidad completamente alterada”. Además de que quienes aconsejan tienen poco o nada de “piel en el juego”, en tanto lo hacen desde un anonimato parcial o bien, no tienen una responsabilidad a cargo sobre lo que profesan.
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Así pues, bien vale la pena invertir un poco en nuestra formación para efectos de generar un mayor grado de certidumbre respecto del conocimiento que adquirimos y por eso he elegido el formato escrito para presentarte los 9 Mejores Libros para Aprender de Impuestos en México, ya que lo que se publica en un libro tiene implicaciones de reputación para su autor y el libro siempre está disponible para ti y cuenta con infinita paciencia para enseñar.
Los 9 libros más útiles para aprender de impuestos en México
- El Libro que el SAT no quiere que leas
Fuera de coto, es que El Libro que el SAT no quiere que leas se ha mantenido como el libro Más Vendido de todo Amazon México en la categoría de Impuestos y Contabilidad en los Impuestos desde el día de su publicación el 25 de marzo del 2022, manteniéndose por encima de otras opciones que también integran el listado de libros que vienen a continuación y forman parte de la misma categoría.
Ahora sí, más allá de la autopromoción, puedo decirte -objetivamente- que El Libro que el SAT no quiere que leas es, con mucha diferencia, el libro más completo de impuestos en México. Su contenido abarca no solo los aspectos normativos y de cumplimiento, si no que tiene un enfoque práctico que está encaminado a hacerte entender los impuestos dentro del Sistema Fiscal Mexicano, así como pensar estratégicamente respecto de las decisiones fiscales y su impacto real en tu día a día.
Además, este libro se divide en cuatro secciones que tienen un contenido independiente (es decir, puedes leerlas según quieras/necesites). Además de todo, es un libro con contenido 100% práctico, contiene ejercicios y repasos sobre puntos importantes.
¿Quién es Miguel A. Caloca? Socio fundador del proyecto Godín Financiero desde el 2018 (recientemente constituido como Cuidando tu Dinero, S.C. en octubre del 2022). Apasionado de las Finanzas Personales desde mis 14 años. Entusiasta de las redes sociales y emprendedor digital a tiempo completo desde agosto del 2021. Recibí formación fiscal durante mi etapa como universitario en la Facultad de Derecho de la UNAM. Aunque finalmente tomaría la decisión de no terminar la carrera y dedicarme al proyecto de Godín Financiero (decisión de la cual no me arrepiento en lo absoluto).
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El Libro que el SAT no quiere que leas tiene una calificación de 4.3 de 5 estrellas en Amazon. Algunas de las principales cuestiones para ello tienen que ver con su extensión (es un libro largo) y la forma en que se plasma su contenido. Todas ellas anotaciones que serán tomadas en cuenta para cuando llegue el momento de actualizarlo a una segunda edición.
- [Nombre del libro 2]
Es un libro interesante, compacto y muy directo, con contenidos y consejos prácticos. El motivo por el que se encuentra en el segundo punto de la lista es que es un libro más enfocado a futuros y presentes empresarios que desconocen el “teje y maneje” fiscal.
Escrito en un lenguaje ameno, sencillo y muy accesible para cualquier persona, este es un libro que refleja muchos de los miedos y dudas de quienes recién comienzan su aventura de emprendimiento y a quienes la ignorancia les juega una mala pasada en lo relacionado con el SAT.
Dentro del contenido del libro, se encuentra información bastante valiosa para diseñar una buena estrategia fiscal como emprendedor. Además, la idea de la autora se basta en que pagues lo justo, es decir, que se realice un efectivo cumplimiento de la normativa y se saque el provecho posible a todos los beneficios fiscales de que se dispone.
¿Quién es Ma.? Autodenominada “liberadora fiscal” y entusiasta de los impuestos. Egresada en la Licenciatura de Contaduría por la UAEM, tiene el grado de Maestría en Derecho Fiscal por parte de la Universidad del Valle de México (UVM), así como también cuenta con la Maestría en Impuestos por parte del Instituto de Especialización para Ejecutivos. Durante más de 15 años se ha desempeñado en empresas transnacionales del sector manufacturero, diseñando estrategias fiscales para ellos y ha participado en reiteradas ocasiones como ponente en distintos foros sobre temas fiscales, siendo además docente en distintas universidades, con alumnos del nivel de posgrado.
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Con todo lo antes dicho, este libro tiene una calificación de 3.9 de 5 estrellas en Amazon. En gran parte se debe a la manera ligeramente superficial con que se abordan varios de sus temas. Toda vez que la distinción no se encuentra en la portada ni las primeras páginas como tal, se genera un problema de expectativas que parece haber impactado la calificación general de este libro para aprender de impuestos en México.
- Los Trucos de los Ricos
Este fue el primero de los libros para aprender de impuestos que conocí y me convenció de enfocarme en este tema para mis finanzas. Aunque no es un libro mexicano (es de España), su contenido sí resulta aplicable de forma análoga a nuestro país.
Y es que la mayoría de las cuestiones fiscales suelen replicarse -con sus distintivos, claro- dentro de cada uno de los países respectivos. El principal aporte que puedo que puedo señalar de este libro es la claridad tan objetiva y precisa que tiene, a través de la cual el autor logra abrirte los ojos hacia la manera en que las estrategias fiscales pueden facilitar y transformar radicalmente tu vida.
De hecho, el libro conforma una buena parte de mi filosofía de vida por cuanto hace al aspecto fiscal en lo relativo a “deducir tu estilo de vida en lo máximo posible”. Además, el libro es bastante parecido al libro Un paso por delante de Wall Street en el sentido de que inspira al hacerte ver que no es algo exclusivo de una élite (en este caso, la planeación fiscal), si no que más bien, también nosotros -simples mortales “de a pie”- podemos aplicar en pequeña escala los “trucos de los ricos” y beneficiarnos de ellos.
Juan Haro se ha desempeñado como conferenciante e inversor. Además es un apasionado de la inversión en bienes inmuebles, categoría en la que se encuentra especializado. También es Fundador y Director Ejecutivo de JuanHaro.com. Empresario, formador, conferenciante, experto en inmuebles, negociación y habilidades directivas y ejerce como profesor de la Escuela de Negocios, y profesor del Máster de Emprendedores.
Es un honor poder afirmar que, algunos años después de que este libro fuera mi inspiración… El Libro que el SAT no quiere que leas y Los Trucos de los Ricos comparten una calificación similar en Amazon. En este caso, el motivo principal de su 4.3 de 5 estrellas en Amazon es que, tal como mencioné al comenzar… ¡el libro se basa en la legislación española! Sin embargo, su contenido e idea es tan práctico que podemos encontrar la manera de replicarlo “tropicalizado” al sistema fiscal mexicano.
- Impuestos y Dragones
Impuestos y Dragones es un libro que descubrí mientras navegaba por Amazon, justo revisando la Categoría de “Impuestos”. Independientemente de que su edición no esté tan actualizada (2022), gran parte de su contenido continúa vigente al momento de escribir este artículo y puede ser útil a quienes recién comienzan.
Además, el autor parte de una premisa que yo comparto en exceso: Delegar no significa ser negligente respecto a las cosas que nos importan. Así, la dinámica del libro se centra en ayudarte a comprender mejor los conceptos y dinámicas propios de una contabilidad básica. Además, al igual que el libro anterior, tenemos que el autor utiliza de buen grado cierto nivel de humor al redactar el contenido de sus páginas, con lo que la lectura resulta dinámica y muy entretenida. De hecho, en su redacción tiene muchas analogías a cuestiones de cuentos y fantasías, lo que lo convierte en un material muy ameno.
Gabriel Cordero es Contador Público egresado de la Universidad Autónoma del Estado de Puebla (UAEP), con especialidad fiscal y maestría en Contribuciones por la Benemérita Universidad Autónoma de Puebla, también tiene una maestría en Estrategias Fiscales e Impositivas por parte del Instituto de Estudios Universitarios. También es Socio Director de ANGUS Contadores. Se desenvuelve como expositor de temas fiscales y laborales en Pacontador.com y con Kaizen Asesores.
También con 4.3 de 5 estrellas (público difícil, eh), este libro se sitúa en el cuarto lugar de la lista debido a la manera amena de exponer que tiene. Le ha pasado factura que algunos/as lectores/as consideran la redacción como “demasiado infantil” pero lo cierto es que si sabes de algo debes ser capaz de explicarlo incluso a niños pequeños (lo dijo Einstein).
- WTF con el SAT
WTF con el SAT es uno de los libros más conocidos para aprender de impuestos en México. Esto se debe en gran medida al espectacular diseño y producción con el que cuenta.
Este es un libro que cubre todos los aspectos básicos que un nuevo contribuyente necesita tomar en cuenta para comenzar en el mundo del SAT y los impuestos. Además de todo, tiene una clara orientación hacia el público joven -gen Z y millenials-, contando con referencias claras y un lenguaje más relajado para tocar conceptos y situaciones propias del tópico. Tiene un diseño bastante fresco y abarca una buena cantidad de temas básicos.
Eso sí, los temas se explican de manera superficial -aunque práctica- con lo que a veces podrías necesitar buscar algo más de información. Sin embargo, considero que cumple mucho más que satisfactoriamente con su función y el público al que va destinado.
Egresada de la Licenciatura en Dirección de Empresas de Entretenimiento (gen. 2016) por la Universidad Anáhuac y contando con especialidad en Representación Artística, Paulina Casso se ha posicionado como una emprendedora con todas y todas, al haber creado tres empresas antes de cumplir los treinta años. También realizó un diplomado de Marketing Digital en la EDEM y con Merca 2.0. Tiene certificaciones de Google en lo relativo a comercio electrónico, cloud-computing, fundamentos del marketing digital y desarrollo de aplicaciones móviles. Se desempeñó como proctor del CFA Institute por más de cuatro años consecutivos, formando parte del equipo que administra la certificación global más importante para inversionistas y financieros. Durante su tiempo en la compañía Nestlé, se desempeñó como coordinado de marketing para NIDO, Forticrece y Commercial Business Trainee, creando y aplicando estrategias para Carlos V, Kit Kat y Crunch.
Este es el libro para aprender de impuestos en México mejor calificado de Amazon. Con su 4.7 de 5 estrellas logra rozar la perfección. Algo que no es de extrañar cuando hojeamos sus páginas, pues podemos descubrir que tienen una fuerte inversión en el tema del diseño, así como el manejo del lenguaje millenial/gen z, con lo que Paulina se ratifica como una experta en la carrera de Marketing que estudió (y no esperábamos menos) al tener muy claro quién es su público objetivo y cómo tenerles satisfechos/as. ¡Enhorabuena!
- [Nombre del libro 6]
Estos son dos libros que forman parte de una serie y ambos han sido escritos por el mismo autor. Su público objetivo son los inversionistas -según cada modelo- y como tal se enfoca con un lenguaje más técnico, pero también tienen una explicación bastante más intensa sobre la forma en que cada instrumento de inversión funciona a nivel fiscal y contable.
La mayor parte de los inversionistas hemos comenzado a través del esquema de renta fija. Pues bien, este libro contiene toda la información al respecto en materia fiscal y contable sobre cómo se declaran y deben pagar los impuestos (específicamente Impuesto Sobre la Renta-ISR) por este tipo de ingresos. Además, el libro tiene ejemplos claros y prácticos sobre el cálculo del ISR para cada una de las opciones que se plantean en el esquema de Renta Fija. También en su apartado final el...
- Derecho Fiscal
Este libro examina los asuntos básicos para la comprensión del derecho fiscal y tributario en México: el concepto y el surgimiento del derecho fiscal, los ingresos públicos, las fuentes del derecho fiscal, los derechos humanos en la materia, la interpretación y la aplicación de las normas fiscales, la distribución de poderes y competencias fiscales, el derecho tributario, los elementos cualitativos y cuantitativos del gravamen, los impuestos y las contribuciones especiales, entre otros temas.
La nueva edición ofrece una versión actualizada, conforme a los últimos cambios legislativos. Además, presenta un panorama completo del derecho fiscal y tributario vigente, que permite tener claridad sobre la posibilidad o no de una futura reforma fiscal, lo cual constituye una aportación del autor al indispensable debate sobre la construcción de mejores caminos de recaudación y de escenarios adecuados para los contribuyentes.
| Libro | Calificación en Amazon | Enfoque |
|---|---|---|
| El Libro que el SAT no quiere que leas | 4.3 de 5 estrellas | Aspectos normativos, cumplimiento, enfoque práctico, estrategia fiscal |
| [Nombre del libro 2] | 3.9 de 5 estrellas | Empresarios, emprendedores, estrategia fiscal |
| Los Trucos de los Ricos | 4.3 de 5 estrellas | Estrategias fiscales, aplicable de forma análoga a México |
| Impuestos y Dragones | 4.3 de 5 estrellas | Contabilidad básica, conceptos y dinámicas |
| WTF con el SAT | 4.7 de 5 estrellas | Contribuyentes nuevos, público joven, aspectos básicos |
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