Para establecer buenos hábitos económicos y tomar decisiones acertadas en relación con nuestro dinero, la educación financiera es imprescindible.
En este artículo hemos preparado un sencillo diccionario contable y financiero para que empieces a familiarizarte con términos económicos básicos.
Verás cómo dedicándole un poco de tiempo, pronto notarás los beneficios de tomar las riendas de tu economía.
Términos Económicos y Financieros Clave
A la hora de redactar un diccionario de términos económicos y financieros, hemos querido fijarnos en cuáles son los conceptos más buscados por los usuarios.
Este tipo de clasificación nos permite conocer cuáles son las principales inquietudes y tendencias de la población y, a partir de ahí, elaborar un diccionario financiero sencillo y funcional que sirva para resolver cualquier pregunta del día a día.
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Ahorro
Cuando somos pequeños, uno de los primeros hábitos financieros que nos intentan inculcar en la familia es el ahorro.
Pero ¿Qué es el ahorro y qué finalidad tiene?
El ahorro es la práctica de separar una porción de los ingresos mensuales de un hogar, organización o persona física con el fin de acumularlo a lo largo del tiempo para destinarlo luego a otros fines.
Es decir, es el porcentaje de la renta o del ingreso que no se destina al consumo.
En concreto, hay tres tipos de ahorro esenciales para una buena salud financiera:
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- Fondo de emergencias: se trata de un ahorro preventivo para cubrir cualquier imprevisto financiero.
- Fondo para la jubilación: es el ahorro que se destina a compensar la pensión que se percibe cuando finaliza el ciclo laboral.
- Fondo para objetivos a corto, medio o largo plazo: ahorro que se destina a un fin concreto como pueden ser unas vacaciones, la compra de un coche o la adquisición de una vivienda.
Deuda
La deuda hoy en día es un tema recurrente en los medios de comunicación: la deuda externa, la deuda de los hogares, la deuda pública, etc.
Sin embargo, para entender qué es la deuda lo mejor es ir a la definición académica.
La deuda es la obligación que contrae quien pide algo de devolverlo con acuerdo a unas condiciones previamente establecidas.
El solicitante se denomina deudor, el que presta es el acreedor y lo entregado puede ser cualquier tipo de bien.
La deuda nos permite, por ejemplo, hacer frente a un gasto inesperado o a una inversión de una cuantía elevada a cambio de devolver una cantidad mayor de la recibida (en función de las condiciones pactadas) en cuotas fraccionadas a lo largo de un periodo de tiempo preestablecido.
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A continuación, vamos a ver los tipos de deuda más comunes:
- Deuda de subsistencia: es aquella que se contrae para cubrir las necesidades básicas.
- Deuda ficcional: es la más común y nociva, puesto que es un tipo de deuda en el que se cae para vivir por encima de nuestras posibilidades.
- Deuda de inversión: en este caso la deuda se adquiere para hacer frente a una inversión que en el futuro puede ser positiva o negativa en función del retorno.
- Deuda hormiga: se refiere a pequeñas deudas que vamos adquiriendo para hacer frente al día a día.
Presupuesto
En el ámbito financiero, un presupuesto se refiere a la cantidad de dinero que se necesita para hacer frente a cierto número de gastos necesarios para acometer un proyecto.
Es decir, elaborar un presupuesto se trata simplemente de sentarse a planear lo que se desea hacer en un futuro y expresarlo en términos monetarios.
Y en el ámbito privado, ¿Qué es un presupuesto familiar?
Cuando tenemos la intención de ahorrar, el presupuesto familiar nos permite gastar mejor para poder sacar el máximo partido a nuestro dinero.
Para elaborarlo puedes utilizar un simple Excel en el que aparezcan los tipos de gastos e ingresos habituales.
Si quieres que el presupuesto sea realmente de ayuda, debes anotarlo todo y poco a poco observar dónde estás haciendo el mayor esfuerzo financiero y si esa categoría se puede rebajar para transformarla en ahorro.
Saldo
Seguro que más de una vez te has preguntado qué es el saldo en contabilidad o a qué hace referencia la expresión «saldo negativo».
El saldo es un término económico que hace referencia a la diferencia que hay entre los ingresos y los gastos.
En concreto, el saldo de una cuenta corriente es el resultado que se obtiene después de restar todos los gastos que tenemos a los ingresos recurrentes.
Así, cuando entramos en el estado de nuestra cuenta online, la cifra que aparece es la suma total de nuestros ingresos y gastos durante un periodo concreto.
Existen tres tipos de saldo:
- Deudor: los egresos son superiores a los ingresos.
- Acreedor: los ingresos son superiores a los egresos.
- Cero: los ingresos y egresos son iguales.
Crédito
¿Qué es un crédito? Un crédito es una cantidad de dinero que una entidad financiera pone a nuestra disposición para que lo utilicemos cuando lo consideremos conveniente.
De este modo, podemos acceder a la cantidad a medida que lo vayamos necesitando o de una sola vez.
A diferencia de los préstamos, en el caso del crédito solo pagarás intereses por el dinero que hayas utilizado.
Al tratarse de una vía de financiación abierta y flexible, se suele usar para necesidades de liquidez en momentos puntuales.
Por lo general, cuando suscribes el contrato con la entidad se suele fijar un tope económico que se denomina «límite de crédito pactado».
Los dos principales productos de crédito que existen son los siguientes:
- Tarjeta de crédito
- Línea de crédito
Línea de Crédito
¿Qué es una línea de crédito y en qué se diferencia de la tarjeta de crédito?
La línea de crédito es una cantidad de dinero que una entidad financiera pone a disposición del cliente en una cuenta durante un tiempo determinado.
A diferencia del préstamo, al cliente no se le entrega la cantidad completa al principio de la operación, sino que podrá ir disponiendo del dinero que necesite según las necesidades de cada momento.
Además, solo pagará intereses por el importe del que finalmente haya dispuesto.
La tarjeta de crédito, en cambio, permite realizar compras y pagos, así como retirar dinero en efectivo de los cajeros, incluso si no dispones de fondos en tu cuenta corriente, hasta el límite de crédito pactado con la entidad financiera.
La devolución del capital y los intereses se realizan de forma periódica, en función del acuerdo que se haya suscrito previamente.
Trading
Si alguna vez te has preguntado qué es el trading, dedicamos una entrada muy completa a explicarlo en profundidad para principiantes.
Sin embargo, si tu interés no está tanto en invertir como en conocer el concepto resumido, aquí te lo explicamos: una forma de inversión y de obtener rentabilidad mediante una novedosa forma de invertir en bolsa.
En concreto, el trading financiero funciona a través de la compra-venta de instrumentos financieros cotizados tales como acciones, divisas o materias primas utilizando una plataforma online.
La principal diferencia respecto a otros tipos de instrumentos financieros para la inversión reside en que la obtención de rentabilidad está pensada a corto plazo.
Otros Términos Importantes
Para complementar este diccionario, incluimos algunas definiciones adicionales de términos económicos y contables relevantes:
- Acción: Una acción representa una pequeña parte de la propiedad de una empresa y otorga a los inversionistas derechos sobre las utilidades y decisiones de la compañía.
- Activos: Un activo es cualquier cosa que poseas y tenga valor económico, como dinero, propiedades o inversiones.
- Amortización acumulada: La amortización acumulada es la suma total de las depreciaciones acumuladas de un activo a lo largo de su vida útil.
- Banco de desarrollo: Un banco de desarrollo es una institución financiera que proporciona financiamiento a largo plazo para proyectos de infraestructura y desarrollo económico.
- Banco de inversión: Un banco de desarrollo es una institución financiera que proporciona financiamiento a largo plazo para proyectos de infraestructura y desarrollo económico.
- Cambio climático: El cambio climático se refiere a los cambios a largo plazo en los patrones climáticos de la Tierra, causados principalmente por actividades humanas que generan un aumento en las concentraciones de gases de efecto invernadero en la atmósfera.
- Depreciación: La depreciación es la disminución del valor de un activo con el tiempo debido al desgaste, el uso o la obsolescencia.
- ETFs: Los ETFs (Exchange-Traded Funds) son fondos de inversión que cotizan en bolsa y están compuestos por una cesta de activos, como acciones, bonos u otros instrumentos financieros.
- Fideicomiso: Un fideicomiso es un acuerdo legal en el que una persona (fiduciario) posee y administra bienes o activos en beneficio de otra persona o entidad (beneficiario), cumpliendo con los términos establecidos en el documento de fideicomiso.
- Fondo fiduciario: Un fondo fiduciario es un tipo de fondo que se crea al depositar activos en manos de un fiduciario, quien los administra en beneficio de los beneficiarios según lo estipulado en el contrato o documento de fideicomiso.
- Fondos de cobertura: Un fondo de cobertura, también conocido como hedge fund, es un fondo de inversión privado que busca obtener rendimientos para sus inversores empleando estrategias más flexibles y a menudo más arriesgadas que los fondos tradicionales, utilizando técnicas como el apalancamiento, la inversión en derivados y la venta en corto para generar ganancias.
- Fusión y adquisición: Una fusión y adquisición empresarial es cuando dos compañías se combinan o una empresa adquiere otra, reuniendo recursos, activos y operaciones para crear una sola entidad o expandir su presencia en el mercado.
- Ganancia bruta: La ganancia bruta es el total de ingresos generados por una empresa menos el costo directo de producir los bienes o servicios vendidos, sin considerar otros gastos como impuestos, costos administrativos o de ventas.
- Hipoteca: Una hipoteca es un préstamo a largo plazo que se utiliza para comprar una propiedad inmobiliaria, donde el inmueble actúa como garantía o colateral para el préstamo. El prestatario paga intereses y devuelve el préstamo en cuotas periódicas durante un período acordado.
- Índice bursátil: Un índice bursátil es un indicador que representa el rendimiento general de un conjunto de acciones que cotizan en un mercado financiero específico. Se utiliza para medir y comparar el desempeño del mercado en su conjunto, reflejando cambios en el valor agregado de las acciones que componen ese índice a lo largo del tiempo.
- INPC: El Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) es una medida que evalúa los cambios en el costo promedio de un conjunto de bienes y servicios representativos de los patrones de consumo de los hogares en un país durante un período de tiempo específico.
- Inflación: La inflación es el aumento generalizado y sostenido en el tiempo del nivel de precios de bienes y servicios en una economía.
- Inflación subyacente: La inflación subyacente es un indicador que excluye los precios volátiles de bienes como alimentos y energía, centrándose en la tendencia de inflación subyacente de una economía.
- Ingresos brutos y netos: Los ingresos brutos son el total de ingresos generados antes de deducir cualquier gasto o impuesto.
- Instrumentos financieros: Los instrumentos financieros son activos que pueden ser negociados y representan un derecho de propiedad para quien los posee.
- Interés compuesto: El interés compuesto es el cálculo de intereses sobre el capital inicial más los intereses acumulados previamente, lo que genera un crecimiento exponencial del capital con el tiempo. Es decir, ganancias generadas por el interés se añaden al monto original, y en los siguientes periodos se calcula interés sobre esa nueva suma.
- Interés simple: El interés simple es el cálculo de intereses sobre el capital inicial durante un período específico, sin considerar los intereses acumulados previamente.
- Línea de crédito rotativa: Una línea de crédito rotativa es un tipo de financiamiento que permite al prestatario acceder a fondos de manera continua hasta un límite predeterminado, pagando intereses únicamente sobre el monto utilizado.
- Liquidez: La liquidez se refiere a la facilidad con la que un activo puede ser convertido en efectivo sin perder valor. Un activo líquido es fácilmente intercambiable por dinero, mientras que un activo ilíquido puede ser más difícil de vender sin incurrir en pérdidas significativas.
- Mercado de capitales: El mercado de capitales es un componente del sistema financiero que facilita la compra y venta de instrumentos financieros a largo plazo, como acciones, bonos y derivados. Es un lugar donde empresas y gobiernos pueden obtener financiamiento a largo plazo, y donde los inversionistas pueden comprar y vender estos activos.
- Mercado de futuros: El mercado de futuros es un mercado financiero donde se negocian contratos de futuros, que son acuerdos estandarizados para comprar o vender un activo (como commodities, divisas, índices bursátiles) en una fecha futura a un precio acordado hoy.
- Moneda: La moneda es el dinero que usamos en forma de billetes y monedas para comprar cosas y realizar transacciones.
- Oferta Pública Inicial: Una oferta pública inicial (OPI) es el proceso mediante el cual una empresa emite por primera vez sus acciones al público en el mercado de valores. Es una forma de recaudar fondos, permitiendo a los inversionistas comprar acciones de la compañía por primera vez.
- Oferta y demanda: La oferta y demanda es un principio económico que describe la relación entre la cantidad de un bien o servicio que los productores están dispuestos a ofrecer y la cantidad que los consumidores están dispuestos a comprar a diferentes precios. Cuando la oferta y la demanda están equilibradas, se alcanza un precio de mercado estable.
- PIB: El Producto Interno Bruto (PIB) es un indicador económico que representa el valor monetario de todos los bienes y servicios finales producidos dentro de las fronteras de un país en un período de tiempo específico, generalmente anual o trimestral.
- PIB per cápita: El PIB per cápita es una medida que calcula el Producto Interno Bruto (PIB) de un país dividido por su población. Es una manera de determinar el promedio de riqueza o producción económica por individuo en un país.
- Prima: En el ámbito de las finanzas, en el contexto de opciones o seguros, la prima es el costo inicial o precio pagado por la opción o el contrato de seguro.
- Prima bruta: Prima bruta es el costo total de una póliza de seguro antes de aplicar descuentos o deducciones.
- Sobreseguro: Es cuando la cobertura de una póliza de seguro excede el valor real del bien asegurado.
- SOFIPO: Una SOFIPO (Sociedad Financiera Popular) es una entidad financiera en México que brinda servicios como préstamos, financiamiento y captación de recursos del público, principalmente dirigida a pequeños ahorradores y prestatarios.
- Tiie a Plazo: La TIIE (Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio) a plazo se refiere a la tasa de interés pactada para un préstamo o instrumento financiero que se liquidará en el futuro, basada en la TIIE actual y las expectativas del mercado.
- UDIs: Las Unidades de Inversión (UDIs) son una unidad de medida utilizada en México para ajustar el valor de ciertos instrumentos financieros, como préstamos y bonos, con el objetivo de protegerlos contra la inflación.
- Venture capital: El venture capital, o capital de riesgo, es una forma de financiamiento que implica la inversión de capital en empresas emergentes y de alto potencial de crecimiento.
- Yield: "Yield" se refiere al rendimiento o ganancia generada por una inversión, expresada generalmente como un porcentaje del valor de mercado o el costo inicial.
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