Un estado financiero personal (EFP) es un documento que ofrece una instantánea de su salud financiera. Básicamente, cualquiera puede preparar un estado financiero personal, el cual sirve para determinar tu situación económica actual. Es lo primero que tienes que hacer cuando comienzas un proceso de mejora de tus finanzas personales, funcionando como un mapa que muestra tu situación financiera y te revela dónde va a parar el dinero.
Componentes fundamentales de un estado financiero personal
En su versión más simple, un estado financiero personal debe incluir un esquema de flujo de efectivo (ingresos menos gastos) y una hoja de balance que incluya activos y pasivos. Los formatos del estado financiero personal incluyen información sobre activos, pasivos, ingresos y gastos. Debe tener el desglose de las partidas de cada grupo:
- Estado de Situación Financiera Personal (ESFP): Una lista de todo lo que posee (activos) y de cómo se financia (pasivos y patrimonio neto).
- Estado de Resultados Personales (ERP): Un resumen de lo que gana (ingresos) y lo que gasta (egresos) durante un periodo.
- Estado de Flujo de Efectivo Personal (EFEP): Una lista de las entradas y salidas de dinero en efectivo que muestra de dónde viene su dinero y a dónde va.
- Estado de Cambios en el Patrimonio Personal (ECPP): Un registro de cómo varía su patrimonio neto con el tiempo.
Cómo calcular sus activos y pasivos
Para crear nuestro estado financiero personal, por ejemplo, deberá tener en cuenta los activos líquidos como el dinero en el banco o los equivalentes en efectivo, los fondos de jubilación, las acciones, los bonos, las propiedades, los coches y las posesiones personales de valor. Al listar sus activos, es recomendable apuntarlos en orden de liquidez.
Por otro lado, debe presentar un inventario completo de sus deudas. Puede ordenar los pasivos como desee; por el tamaño de la cantidad adeudada o por el tipo de interés que paga por esa deuda. Una vez que tiene todos los datos, simplemente suma el valor de todos sus activos y réstale el valor de todos sus pasivos para obtener su riqueza neta.
Ejemplo de estructura para el cálculo de riqueza neta
| Concepto | Descripción |
|---|---|
| Activos | Dinero, inmuebles, acciones, joyas, vehículos. |
| Pasivos | Hipotecas, préstamos personales, tarjetas de crédito. |
| Riqueza Neta | Total Activos - Total Pasivos. |
Pasos para elaborar su estado financiero
En primer lugar, reúna todos los documentos financieros necesarios y elija el plazo (mensual, trimestral o anual). Utilizaremos Excel para crear nuestro estado financiero personal, ya que sus fórmulas y funciones incorporadas hacen que los cálculos sean fáciles y precisos. Asegúrese de incluir todas sus fuentes de ingresos, incluido el salario, las bonificaciones, los ingresos por alquileres y las ganancias por trabajo autónomo. Por último, anotaremos todos sus desembolsos habituales, tanto los gastos fijos (alquiler, hipoteca, servicios) como los variables (comestibles, ocio).
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¿Por qué es importante realizar este seguimiento?
Es posible que necesite estados financieros personales para demostrar su situación financiera a un tercero, como un banco o prestamista, o que simplemente desee hacer un seguimiento de su propia salud financiera. Las respuestas a las preguntas sobre sus finanzas van a proporcionarle información vital para crear su plan financiero personal. Comprender los estados financieros es básico para cualquier individuo, ya que al hacerlo podrá extraer muchas conclusiones y tomar las medidas necesarias si la situación así lo requiere. Recuerde: lo que se puede medir, se puede mejorar.
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