¿Cómo ha llegado tu empresa al punto en el que está? ¿Qué decisiones le han ayudado a crecer y cuáles no? La mejor forma de obtener toda esta información es a través de los estados financieros. Estos documentos son la clave para tener una visión clara del estado de un negocio y de todo su recorrido hasta ese punto.
En Quipu te ofrecemos la oportunidad de obtener esa información tan valiosa fácil y rápidamente con nuestra plantilla de estados financieros en Excel. Una herramienta gratuita, intuitiva y clara que ahorra tiempo y esfuerzo, ideal para emprendedores. Con esta plantilla, podrás gestionar los estados financieros de forma práctica y tomar decisiones basadas en datos claros, sin complicarse con hojas de cálculo infinitas.
¿Qué son los estados financieros?
Los estados financieros son el conglomerado de documentos e informes dedicados a reflejar el estado económico de una empresa en un periodo de tiempo. Registran no solo el presente, sino también la trayectoria del negocio hasta el momento, mostrando su evolución. Una serie de registros que sirven para ver cómo las decisiones han influido en el desarrollo del negocio y para poder valorar cómo se ha llegado al estado en el que se encuentra en la actualidad. En definitiva, son documentos imprescindibles para conseguir un mayor crecimiento.
Administra tus finanzas de forma más eficaz con plantillas de Excel diseñadas para ayudarte a evaluar los ingresos, realizar un seguimiento de los gastos y respaldar tanto tus finanzas personales como tus objetivos empresariales. Usa estas plantillas para incorporar gráficos y diagramas que ilustren claramente cómo evoluciona tu situación financiera con el tiempo. Crea visualizaciones de datos útiles que destaquen las categorías de gasto y los factores clave que influyen en tu presupuesto.
¿Cómo funciona nuestra plantilla de estados financieros?
Nuestra plantilla de estados financieros está hecha de forma que solo tendrás que rellenar unos campos para obtener toda la información que necesitas. Tendrás todos los libros obligatorios con sus registros actualizados al momento. Verás que tiene un diseño muy intuitivo.
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Para usar plantillas de administración financiera en Microsoft Excel, simplemente explora las plantillas, haz doble clic en la que deseas usar, reemplaza los valores de celda y los nombres con la información necesaria, y luego puedes guardar, imprimir o compartir la hoja de cálculo como PDF.
Vamos a explicarte cómo rellenar todos los campos de la plantilla paso a paso a continuación para que te resulte aún más fácil:
Balance de situación (Estado de Situación Financiera Detallado)
Aquí debes introducir todo lo que harías con un Balance de situación. Los siguientes apartados son cruciales para un reflejo fiel de la situación de la empresa:
| Categoría | Componentes |
|---|---|
| Activo No Corriente |
|
| Activo Corriente |
|
| Patrimonio Neto y Pasivo |
|
| Pasivo No Corriente |
|
| Pasivo Corriente |
|
| Total Patrimonio Neto y Pasivo | Se calcula automáticamente a partir de los campos anteriores. |
Cuenta de Pérdidas y Ganancias (Estado de Resultado Integral)
Rellena los siguientes campos para cumplimentar el apartado de Cuenta de Pérdidas y Ganancias:
- Operaciones Continuadas: en esta sección, los campos importantes son el Resultado de Explotación, el Resultado Financiero, el Resultado Antes de Impuestos y el Resultado del Ejercicio Procedente de Operaciones Continuadas. Rellena las subsecciones de cada apartado y opera con los valores resultantes.
- Operaciones Interrumpidas: rellena el Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos con el valor correspondiente.
- Resultado del Ejercicio: resultado obtenido a partir de los campos anteriores.
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los campos más importantes de esta sección son los que indicamos a continuación:
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- Resultado de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias: Por valoración instrumentos financieros, Por cobertura de flujos de efectivo, Subvenciones, donaciones y legados recibidos, Por ganancias y pérdidas actuarias y otros ajustes y Efecto Impositivo.
- Total Ingresos y Gastos Imputados Directamente en el Patrimonio Neto: rellena los campos Por valoración instrumentos financieros, Por cobertura de flujos de efectivo, Subvenciones, donaciones y legados recibidos y Efecto Impositivo.
- Total Transferencias a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
- Total de Ingresos y Gastos Reconocidos.
Estado de Flujos de Efectivo
Esta es la última parte del informe de estados financieros. El resultado del Estado de flujos de efectivo se obtiene al completar estos campos:
- Flujos de Efectivo de las Actividades de Explotación: Resultado del ejercicio antes de impuestos, Ajustes del resultado, Cambios en el capital corriente y Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación.
- Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión: Completa aquí los apartados Pagos por inversiones y Cobros por desinversiones para obtener los Flujos de efectivo de las actividades de inversión.
- Flujos de Efectivo de las Actividades de Financiación: Resultado obtenido al rellenar Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio, Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero y Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio.
- Efecto de las Variaciones de los Tipos de Cambio.
- Aumento/Disminución Neta del Efectivo o Equivalentes: Se obtiene como combinación de los Flujos de Efectivo de las Actividades de Explotación, los Flujos de efectivo de las actividades de inversión, los Flujos de efectivo de las actividades de financiación y el Efecto de las variaciones de los tipos de cambio.
El último punto de esta plantilla es elaborar una memoria que resuma toda la información importante de estos documentos con claridad.
Pestañas Adicionales de la Plantilla para una Gestión Integral
Para facilitar aún más la gestión y el análisis, la plantilla incluye pestañas que se nutren de la información introducida:
Listado de Cuentas: En esta pestaña se presenta la información básica de una pyme con corte al 31 de diciembre, la cual es base para la elaboración de los estados financieros.
Pestañas para Estados Financieros: La plantilla presenta el estado de situación financiera y el estado del resultado integral partiendo de los datos de la pestaña «Listado de cuentas». También se presenta el estado de cambios en el patrimonio de la entidad.
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Cálculos Auxiliares: Se incluyen los cálculos de dos elementos indispensables para la elaboración del estado de flujos de efectivo y el estado de cambios en el patrimonio, esto es, la determinación del capital de trabajo (recursos disponibles en el corto plazo como resultado del efectivo recaudo de cartera, el manejo de inversiones y efectivo, y el logro de una política de pago a proveedores que permita el apalancamiento).
Indicadores Financieros: De acuerdo con la información del estado de situación financiera y el estado del resultado integral, se detallan los principales indicadores financieros de la entidad, como son los de liquidez, endeudamiento, actividad, efectividad, márgenes de rentabilidad y sistema Dupont.
Alertas de Detrimento Patrimonial: Se enuncian los criterios establecidos por el Gobierno nacional en el Decreto 1378 de 2021 que deben ser utilizados por los administradores del negocio para identificar alertas de detrimento patrimonial o insolvencia, en cumplimiento de lo señalado en el inciso 3 del artículo 4 de la Ley 2069 de 2020.
Visualización de Resultados: En esta pestaña se presentan automáticamente los resultados de los estados financieros del año. Encontrarás los ingresos, costos, utilidad neta y margen de utilidad que se produjo en dicho período. Adicionalmente, se detalla visualmente el esquema de la composición de: el estado de situación financiera, los ingresos, el porcentaje de los costos y gastos con respecto de los ingresos, y las utilidades.
Descarga la Plantilla de Estados Financieros en Excel
Nuestra plantilla de estados financieros en Excel va a agilizar enormemente el registro de las finanzas y la contabilidad de tu negocio. Como has podido ver, es muy fácil de usar y sumamente intuitiva. Descargue la plantilla de gestión financiera para acceder a ella, actualizarla y personalizarla siempre que lo necesite.
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