Las formas fiscales editables vigentes son publicadas en el Diario Oficial de la Federación mediante la Resolución Miscelánea Fiscal. Los formatos disponibles editables pueden servir para consulta, cotejo o borradores incluso, y en algunos casos para ser utilizados.
Muchos de ellos no tienen la posibilidad de ser impresos para presentar dado que no reúnen las características técnicas para la captura automatizada a través de los lectores ópticos que procesan y validan el cumplimiento de la obligación correspondiente.
Disposición Legal y Formatos Contemplados
La tabla a continuación presenta la disposición legal aplicable así como los formatos que la contemplan:
| Disposición Legal | Formatos que contempla |
|---|---|
| Código Fiscal de la Federación | 5, 9, 10, 10-A, 10-B, 16, 32, 36, 38, 39, 40, 41, FMP-1, FMP1-Legal, RC, Avisos en ceros, Correctiva, FE, FU, RU, RX. |
| Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) | 1-A, 1-D, 1-D1, 2, 2-A, 3, 13, 13-A, 18, 19, 20, 21, 26, 27, 28, 29, 30, 34, 35, 37, 37-A, CRE, 42, 43, 43-A, 45, 46, 47, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 71, 86-A, 90-A, 90-B, CF-1, CF-2, DECLARANOT |
| Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS) | 1-E, 4, 17, 31, 31-A, MULTIEPS, IEPS-8, RE-1, GDEF |
| Ley del Impuesto Federal sobre Automóviles Nuevos (ISAN) | 11, 14 |
| Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA) | 75, Editores, A-29, DTE |
| Ley del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos (ISTUV) | ISTUV |
| Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE) | IDE-M, IDE-A, CIDE-M, CIDE-A, CIDE-CCH |
| Hojas de ayuda | A, B-F, B-EF, C-EF, D, E, F, G, H, I, J |
| Formas oficiales aprobadas que pueden ser enviadas a través del servicio postal | 54, 55 |
Formas Fiscales Editables para Trámites y Servicios
A continuación, se listan algunos trámites y servicios para los cuales se pueden utilizar formas fiscales editables:
- Solicitud de copias certificadas de declaraciones presentadas en formatos fiscales en papel
- Solicitud de copias certificadas de declaraciones presentadas por medios electrónicos
- Solicitud de constancias de declaraciones y pagos
- Solicitud de copias certificadas
- Solicitud de reexpedición de constancia de residencia para efectos de los tratados para evitar la doble tributación
- Solicitud de constancia de inscripción al padrón de contribuyentes de bebidas alcohólicas ante el RFC
- Marbetes que se adhieren a los envases que contienen bebidas alcohólicas a los que se refiere la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
- Precintos que se adhieren a los envases que contienen bebidas alcohólicas a granel a los que se refiere la Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios
- Inspección y vigilancia de estímulos fiscales
- Enajenación y venta de bases de licitación pública
- Solicitud de resoluciones en materia de Precios de Transferencia (APA)
- Revisión de cumplimiento a resolución en materia de Precios de Transferencia (APA)
- Expedición de copias certificadas de documentos (Grandes Contribuyentes)
- Compulsa de documentos (Grandes Contribuyentes)
- Certificación o expedición de constancias (Grandes Contribuyentes)
Descargar Formas Fiscales Editables
Algunos ejemplos de formatos disponibles para descargar son:
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- Formato 32 - Solicitud de devolución (versión 2010)
- Formato 32 - Solicitud de devolución (versión 2015)
- Formato 36 - Constancia de residencia para efectos de la aplicación de los tratados para evitar la doble tributación
- Formato 41 - Aviso de compensación
Anexos de las Formas Fiscales 32 y 41
- Anexo A - Origen del saldo a favor
- Anexo 2 - Impuesto al Activo pagado en ejercicios anteriores (Art. 9 de la LIMPAC)
- Anexo 3 - Impuesto al Activo pagado en ejercicios anteriores (controladoras y controladas)
- Anexo 4 - Crédito Diesel
- Anexo 5 - Cálculo del saldo a favor de IEPS
- Anexo 6 - Desglose del IEPS acreditable
Otros Formatos y Declaraciones
- 30 o DIM - Declaración informativa múltiple - (no es de libre impresión)
- Anexo 1. Información anual de sueldos, salarios, conceptos asimilados y crédito al salario
- Anexo 2. Información sobre pagos y retenciones del ISR, IVA e IEPS
- Anexo 3. Información de contribuyentes que otorguen donativos
- Anexo 4. Información sobre residentes en el extranjero
- Anexo 5. Inversiones con territorios con regímenes fiscales preferentes
- Anexo 6. Empresas integradoras. Información de sus integradas
- Anexo 7. Régimen de pequeños contribuyentes
- Anexo 8. Información sobre el impuesto al valor agregado
- Anexo 9. Información de operaciones con partes relacionadas en el extranjero
- Formato 13-A - Declarasat - Declaración del ejercicio. Personas físicas (no es de libre impresión)
- Formato 13 o - Declarasat - Declaración del ejercicio. Personas físicas. Sueldos, salarios y conceptos asimilados (no es de libre impresión)
- Formato 34 - Solicitud de autorización para disminuir el monto de pagos provisionales
- Formato 37 - Constancia de sueldos y salarios, viáticos, conceptos asimilados y crédito al salario (Incluye ingresos por acciones)
- Formato 37-A - Constancia de pagos y retenciones del ISR, IVA e IEPS
- Formato 79 - Información por la enajenación de suplementos alimenticios
- Forma 96 - Relación con socios y accionistas del exterior
- Forma RX - Formato de avisos de liquidación, fusión, escisión y cancelación al Registro Federal de Contribuyentes
- CPM RX - Cuestionario de Personas Morales de la forma RX
- HDA-2 Pago en Especies Declaración Anual ISR
- Solicitud de Registro en el padrón de contribuyentes de bebidas alcohólicas del RFC
Hojas de Ayuda para el Pago de Impuestos
Disponibles para diversos regímenes y actividades:
- Hoja de Ayuda EF-1. Régimen Intermedio para Entidades Federativas
- Hoja de Ayuda EF-2. Pequeños Contribuyentes
- Hoja de Ayuda 1. Actividad Empresarial y Profesional
- Hoja de Ayuda 2. Régimen Intermedio para la Federación
- Hoja de Ayuda 3. Arrendamiento
- Hoja de Ayuda 4. De los demás ingresos
- Hoja de Ayuda 5. Sector Primario (agrícola, ganadero, silvícola y pesca)
- Hoja de Ayuda 8. Sector Autotransportes
- Hoja de Ayuda 9. Hoja de ayuda general para el pago de contribuciones federales
- EF. Hoja de ayuda general para el pago de impuestos coordinados con Entidades Federativas.
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