Siempre existe la incertidumbre para cualquier persona en México sobre si tiene algún cargo o adeudo ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT), sobre todo si no cuentas con un contador o administrador que pueda resolver tus dudas o problemas. Si no estás realizando tus obligaciones fiscales ante el SAT, órgano dependiente de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP), puede traducirse en multas y recargos o incluso problemas legales, por eso es importante saber si estás al corriente con tus obligaciones.
Cualquier persona puede hacer la consulta del adeudo fiscal, no importando si eres física o moral. Además, el SAT permite que este trámite se realice cuando el contribuyente lo requiera y es gratuito.
¿Cómo Saber si le Debo al SAT?
De acuerdo con el SAT, hay dos maneras de saber tus adeudos fiscales: ser notificado o descubrirlo por ti mismo.
Revisa el Estatus Fiscal en el Portal del SAT
La máxima autoridad fiscal en México te indica cómo hacerlo en sencillos pasos:
- Ingresa al Portal del SAT con tu contraseña personal y da clic a la opción “Adeudos fiscales”.
- El sistema te solicitará tu RFC y contraseña, por eso es importante tenerlo a la mano.
- Con tu RFC y contraseña da clic en “Mis asuntos pendientes” y verás la lista de tus obligaciones fiscales sin finalizar.
Posteriormente el sistema se remitirá a “Mi Portal”, en donde el contribuyente debe seleccionar “Créditos Fiscales”, “Adeudos”.
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Se muestran los adeudos fiscales a nombre del contribuyente, lo cual le da posibilidad al contribuyente de solicitar la línea de captura para pagar el crédito fiscal o preparar los medios de defensa que considere pertinentes.
Consulta Presencial
También puedes realizarlo presencialmente. Debes acudir a la institución más cercana del SAT, en donde presentarás la documentación y ahí te orientarán con el trámite.
Acude con cita o sin ella a las oficinas del SAT más cercanas a tu domicilio.
Presenta tu documentación para recibir orientación del trámite y generar el informe de deuda, en caso de existir.
¿Qué es un Crédito Fiscal?
En primer lugar, el término “crédito fiscal” se refiere al dinero adeudado al gobierno por impuestos no pagados, es decir, la cantidad que se le debe al SAT por impuestos que no se pagaron. Pagar impuestos es una obligación conferida en el artículo 31, fracción IV de la CPEUM, y forman parte de las contribuciones que a su vez son consideradas como uno de los conceptos que integran los créditos fiscales.
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¿Qué Tipos de Adeudos Fiscales Existen?
Ya conoces los problemas que puede generarte cualquier adeudo como contribuyente del SAT; ahora debes reconocer qué clase de deudas fiscales es posible contraer.
- Adeudo federal. Se refieren al pago de los gravámenes federales, como el ISR, IVA o los aduaneros.
- Adeudo local. Básicamente hay dos maneras de saberlo sobre adeudos fiscales: ser notificado o descubrirlo por ti mismo.
¿Cómo Pagar tus Adeudos Fiscales?
Ingresa a tu portal bancario o acude a la ventanilla de la institución bancaria para realizar el pago correspondiente.
Lo siguiente es generar una línea de captura. Un funcionario te apoyará con este paso.
Finalmente, deberás acudir con esa línea de captura a tu banco o ingresar a tu aplicación bancaría para efectuar la liquidación. Podrás obtener más información en este enlace.
Para ello, deberás generar un comprobante de pago con línea de captura y después realizar el pago de los adeudos fiscales por vía bancaria, físicamente o en línea.
Lea también: Guía completa sobre la Constancia de No Adeudos Fiscales
Pasos para Pagar tu Adeudo:
- Debes entrar al sitio del SAT en www.sat.gob.mx/.
¿Qué Pasa si no Pago mis Impuestos a Tiempo?
El no enterar los impuestos al Estado puede causar multas, recargos y actualizaciones, por ello es conveniente que los contribuyentes estén al día con el pago de estos conceptos. Tener adeudos con el SAT puede traducirse, por lo menos, en multas y recargos.
Asimismo se previene que la autoridad inicie un procedimiento administrativo de ejecución.
Si no estás realizando tus obligaciones fiscales ante el SAT, órgano dependiente de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP), puede traducirse en multas y recargos o incluso problemas legales, por eso es importante saber si estás al corriente con tus obligaciones.
Pero eso no es todo. Las cosas pueden ponerse más complicadas dependiendo de tu actividad económica o los beneficios de los que goces. Por ejemplo, si te dedicas al comercio exterior pueden cancelarte el registro como importador/exportador.
No atender las obligaciones fiscales puede desembocar en multas y hasta en problemas con la Ley.
Es importante estar al corriente con las obligaciones fiscales lo que se traduce en cierta tranquilidad para los contribuyentes y a la larga un ahorro importante en su economía, ya que de pagar en tiempo y forma, no se generaran actualizaciones ni recargos.
Devolución de Impuestos
Muchos contribuyentes mexicanos están a la espera del depósito de los impuestos que pagaron de más; en redes sociales han expresado su desesperación e inconformidad por la tardanza en recibir el dinero en sus cuentas bancarias y el alboroto ha sido tanto que la presidenta Claudia Sheinbaum dijo hoy en su conferencia matutina que la institución devolverá el saldo a favor en el plazo fijado, por lo que los mexicanos que hayan declarado no tienen por qué temer. “Son los tiempos de ley, no hay ningún problema en la devolución de aquellos que les corresponde”, zanjó la mandataria.
¿Cuál es el Plazo que tiene el SAT para Realizar la Devolución?
El Código Fiscal de la Federación estipula que la fecha de devolución tiene un plazo de 40 días. Según el artículo 22, al solicitar la devolución el contribuyente debe presentar los datos correctos y completos, como el número de cuenta o clabe interbancaria para la transferencia electrónica. El mismo código menciona que en un periodo de no más de 20 días el SAT también puede solicitar datos, informes y documentos adicionales para verificar la devolución.
¿Cómo Solicitar la Devolución del Saldo a Favor?
Una vez que se revise que cuadren todos los ingresos del año, los impuestos que se declararon -ya sea por cuenta propia o por el patrón- y las deducciones que aplican en cada caso, el sistema arrojará un apartado en el que el usuario podrá seleccionar si desea que se le devuelva el saldo a favor o se le compense.
Con la compensación se podrá pagar el ISR que se adeude en el siguiente ejercicio fiscal. La devolución se depositará en el banco que otorgue el contribuyente. Para solicitar la devolución se añade la CLABE interbancaria y el nombre del banco al momento de realizar la declaración.
¿Cómo Consultar el Estatus de la Devolución?
Para ver el proceso de la devolución, el contribuyente debe entrar al portal del SAT, www.sat.gob.mx/, dar clic en el menú de la parte superior Trámites y servicios, deslizar hacia abajo y seleccionar la opción Más trámites y servicios. Después debe entrar en la parte de Constancias, devoluciones y notificaciones y elegir el apartado Estado de tu devolución. El usuario debe tener a la mano su RFC y contraseña, ya que la página lo redirigirá al buzón tributario, donde se indicará el estado de la devolución.
Una vez dentro, seleccionará la pestaña que dice devolución automática del ISR del ejercicio 2024 y el sistema arrojará si se ha negado y la razón por la que se negó, si está en proceso de validación o se ha aceptado.
Inconsistencias en la Cuenta Clabe
Las inconsistencias en la clabe interbancaria es uno de los problemas más comunes al devolver el dinero al contribuyente. Para solucionarlo, el solicitante deberá adjuntar un estado de cuenta que avale su cuenta. En este paso, es necesario tener a la mano la firma electrónica y adjuntarla.