¿Te has preguntado qué productos no pagan impuestos de aduana? ¿Qué son los impuestos aduaneros? ¿Qué son los aranceles? Estas son preguntas frecuentes al considerar recibir o enviar artículos a través de las fronteras.
¿Qué Son los Impuestos Aduaneros?
Los impuestos aduaneros son una herramienta que utilizan los gobiernos para regular el comercio internacional y obtener ingresos. Son un impuesto que se aplica sobre los productos que se importan o exportan, a fin de regular el comercio internacional. Cuando importas un producto, debes realizar el pago de impuestos aduanales calculados sobre el valor de la mercancía. A diferencia de las importaciones, las exportaciones suelen estar exentas de muchos impuestos.
Todos los artículos que ingresan a un país extranjero están sujetos a inspección aduanera y a la evaluación de aranceles, impuestos y tarifas de acuerdo con las leyes nacionales de ese país. El USPS® no es propietario del proceso aduanero. La importación es una función de la Aduana y Protección Fronteriza. Cada país evalúa aranceles, impuestos y tasas aduaneras.
Importación de Artículos por Correo: ¿Qué Debes Pagar?
“Para recibir un paquete, ¿qué tengo que pagar?”. Esta es la pregunta que muchos mexicanos se hacen cuando piensan en comprar algún producto por Internet fuera del país. Cuando haces una compra en el extranjero y la envías a México, estás efectuando una importación.
Como norma general, siempre hay que pagar impuestos por recibir paquetes del extranjero. Excepto si el país desde el que se envía tiene algún tratado especial de comercio internacional con México. Los aranceles e impuestos aduaneros se evalúan, generalmente, si el artículo enviado es imponible y si el valor del artículo supera el umbral establecido por las leyes del país.
Lea también: Ejemplos de Cálculo de Impuestos Aduanal
Impuestos Específicos en México
En el contexto de las importaciones a México, los principales impuestos son:
- Impuesto General de Importación (IGI): tasa que el Gobierno te cobra por introducir productos del exterior en el territorio nacional.
- Impuesto sobre el Valor Agregado (IVA): grava el consumo final de bienes y servicios. Al comprar un producto en una tienda mexicana, ya está incluido en el precio.
Las importaciones cuyo valor en aduana sea inferior o igual a $50 USD y no se trate de mercancías específicas, no pagan impuesto de importación (IGI) ni IVA. Sin embargo, en el caso de las importaciones a través del procedimiento estándar, calcular el IGI es un poco más complicado.
Factores de Cálculo de Impuestos
Los aranceles e impuestos de importación se calculan en función del código del Sistema Armonizado (SA) de cada artículo, su valor, clasificación, descripción y país de origen, así como las reglas arancelarias del país de destino, las tasas aplicables del Impuesto al Valor Agregado (IVA)/Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST), y a veces los acuerdos de libre comercio. Además, la tasa puede reducirse si el país exportador tiene suscrito algún tratado de comercio con México.
En algunos casos, el vendedor te cobrará un extra por los productos y se ocupará de enviarlos con los impuestos de importación pagados. En otros, eres tú quien debe abonarlos en el momento de su entrada a México. Necesitas comprobar las condiciones de la venta.
La Importancia de la Declaración de Aduanas y Documentación
Debido a los cambios en el envío internacional para apoyar el transporte seguro y el control aduanero, los remitentes necesitan proporcionar descripciones más precisas y específicas de cada artículo en su formulario de aduanas. Los clientes deben presentar los artículos que requieren un formulario de aduanas a un empleado en un mostrador de servicio de una oficina postal. Los asociados de ventas ingresarán la información aduanera electrónicamente.
Lea también: Cómo prescribir el Impuesto Predial
La información del remitente, la información del destinatario, el valor del artículo y otra información deben completarse en su formulario de aduanas. Esto incluye descripciones detalladas de los artículos para todos los países. Además, los países de destino tienen diferentes requisitos de declaración de aduanas.
Descripciones Detalladas del Contenido
A cualquier otro país, debe proporcionar descripciones detalladas de los artículos en sus formularios de aduanas. Proporcione información detallada que indique la naturaleza precisa de las mercancías. En lugar de describir una categoría general, enumere el artículo específico para aclarar qué es el artículo, de qué está hecho y para qué sirve. Debido a una descripción de artículo incompleta o incorrecta por parte del cliente, su paquete podría ser rechazado en el proceso por falta de información. Si eso ocurre, será devuelto al remitente.
Códigos del Sistema Armonizado (SA)
El primer paso para conocer los costos de importación de cualquier artículo que traigas del exterior es determinar cuál es la fracción arancelaria que se le aplica. Necesitas saber la categoría en la que se inscribe el artículo que has comprado para saber la fracción arancelaria que se le aplica.
El Código del Sistema Armonizado (SA) sirve como base internacional para los aranceles aduaneros y la compilación de estadísticas de comercio internacional en más de 200 países de todo el mundo. El Código SA es un número de 6+ dígitos que identifica universalmente un producto para los agentes de aduanas y permite a las autoridades aduaneras asignar tasas impositivas al artículo. El Código SA sirve como base para los sistemas de clasificación de importación y exportación utilizados en los Estados Unidos y por muchos socios comerciales.
Al enviar el formulario 2976-R y las descripciones de los artículos, el software del Servicio Postal automatiza el Código del Sistema Armonizado (SA) correcto. Las autoridades aduaneras de todo el mundo requieren Códigos SA para inspeccionar las mercancías entrantes.
Lea también: Finalidad de los impuestos
Formularios de Aduanas en Línea
Completar los formularios de aduanas lo guiará a través de los requisitos de cada país. Los formularios de aduanas en línea pueden generarse e imprimirse electrónicamente con base en la información ingresada en la aplicación. La aplicación también le permite ver prohibiciones, restricciones y observaciones para cada país. Si no puede imprimir el recibo del formulario de aduanas en línea, puede ingresar datos en el formulario de aduanas en línea desde su teléfono inteligente, luego presentar el código de barras del recibo del formulario de aduanas generado en su teléfono inteligente al asociado de ventas.
Si la aduana detiene un paquete, se enviará una carta al destinatario para explicar el motivo y proporcionar información de contacto específica para obtener ayuda adicional.
Costo Total de Aterrizaje (TLC) y Opciones de Pago
Al usar los formularios de aduanas en línea para imprimir un formulario de aduanas o Click-N-Ship para crear una etiqueta de envío, verá un cálculo de la estimación del Costo de Aterrizaje. El Costo Total de Aterrizaje (TLC) es la estimación del costo de aterrizaje más el precio del franqueo y las tarifas de servicio adicionales. El TLC incluye el artículo empaquetado, impuestos, aranceles y tarifas de importación.
El número y el monto de las tarifas pueden cambiar según numerosos factores, como el tipo de bienes o incluso el nivel de servicio de envío. Las tarifas de importación pueden ser aplicadas a un envío por corredores, agencias gubernamentales, aduanas y transportistas. Debido a estos factores, los remitentes solo pueden pagar los costos de envío (franqueo y servicios adicionales) y no el TLC en el punto de compra.
Algunos países requieren que los vendedores a distancia de "bienes de bajo valor", según lo determine el país de destino, se registren, cobren y remitan el Impuesto al Valor Agregado (IVA) o el Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) sobre las ventas a consumidores dentro de su territorio aduanero. Si tiene su propio número IOSS/IVA, continúe ingresándolo en el campo "Referencia Aduanera del Remitente" o "Referencia del Exportador" del SSF o ingréselo en el software de envío y sus impuestos se remitirán bajo su número de identificación fiscal.
El DDP de USPS actualmente está disponible para ciertos envíos con destino a Canadá, Alemania y el Reino Unido, y se espera que se agreguen más países en el futuro.
Casos Especiales y Consideraciones
Independientemente de lo anterior, hay algunos productos que se rigen por unas condiciones especiales. Además, sí, pero hay excepciones. Todos los artículos dirigidos a o desde destinos MPO, APO, FPO o DPO (Oficina Postal Militar, Oficina Postal del Ejército/Aire, Oficina Postal de la Flota y Oficina Postal Diplomática) en el extranjero requieren una declaración de aduanas. Estos artículos viajan en aviones de pasajeros internacionales y deben seguir las mismas reglas que cualquier artículo internacional en cuanto a contenido (sin aerosoles, baterías de iones de litio limitadas y otras restricciones similares).
Transferencias Internacionales de Dinero con Wise
Si necesitas enviar dinero al extranjero o recibir dinero del exterior con frecuencia, quizá quieras conocer Wise, una solución confiable para transferencias internacionales. Con Wise, puedes enviar dinero a Estados Unidos y más de 20 países utilizando el tipo de cambio real, sin sobreprecios ni comisiones ocultas.
Si recibes dinero o quieres enviar dinero a Estados Unidos, Wise será tu gran aliado. Para enviar dinero a través de Wise, simplemente realiza la transferencia en pesos y tu destinatario la recibirá en su moneda local. El proceso es sencillo: regístrate en la app Wise, proporciona los datos de la cuenta del destinatario y paga con cargo automático a tu cuenta de banco. Y, para recibir dinero mediante Wise, la persona que te envía el dinero necesita hacerlo desde la app de Wise o la página web. Una ventaja de Wise, es que ofrece el tipo de cambio medio del mercado, lo que hace que las transferencias sean más eficientes y sin sobreprecio.