¿Listos para el mes de abril? Sabemos que puede ser un mes de ansiedad debido a las declaraciones fiscales de personas físicas, ¡pero no te preocupes, estamos aquí para ayudarte! Como cada año, llega el momento de presentar la declaración anual de ingresos del periodo anterior. Sí, esa declaración que abarca todos los ingresos que recibiste desde enero hasta diciembre del año pasado, 2023. Pero tranquilo, hemos preparado algo para ti.
Presentar la declaración anual 2023 de personas físicas es una responsabilidad y compromiso que tenemos como contribuyentes, ya que te permite cumplir con tus obligaciones fiscales y mantener en regla tu situación tributaria. Además, al realizar tu declaración de manera oportuna, evitas posibles multas o sanciones por incumplimiento.
Paso a Paso para Presentar tu Declaración Anual
A continuación, te guiaremos a través de los pasos necesarios para presentar tu declaración anual de manera eficiente:
1. Acceso al Portal del SAT
Dentro de la página principal del SAT, en su banner principal muestra varias pantallas. Ingresa tus datos para acceder al portal del SAT. Puedes acceder utilizando tu RFC y contraseña, o bien, tu E.Firma vigente y contraseña. Recuerda que la E.Firma consta de archivos digitales: Certificado (.cer) y clave privada (.key).
2. Opciones Principales en el Portal
Una vez que hayas ingresado al SAT, serás redirigido a una pantalla donde encontrarás cuatro opciones principales en la parte superior:
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- Presentar declaración: Esta opción te permite ingresar para presentar tu declaración anual de personas físicas.
- Declaraciones pagadas: Aquí podrás consultar todas las declaraciones realizadas y los impuestos pagados durante el periodo correspondiente. Es útil para mantener un registro claro y organizado de tus obligaciones fiscales.
3. Ingresos por Declarar
En la sección siguiente, denominada "Ingresos por Declarar", debemos seleccionar todos los tipos de ingresos percibidos durante el periodo a declarar. Para este ejemplo, solo elegiremos "Sueldos y Salarios y Asimilados a Salarios". Indica si obtuviste ingresos en el extranjero o si tienes impuestos pendientes por acreditar, respondiendo "Sí" o "No" según corresponda.
4. Pestaña de Ingresos
Nos dirigimos a la pestaña de Ingresos. En esta sección, veremos todos los tipos de ingresos que seleccionamos en el paso anterior. Al desplegar cada tipo de ingreso, se mostrará la información precargada que tenemos en el portal del SAT. En la última columna, observamos dos iconos: un ojo y un bote de basura.
El icono del ojo nos permite visualizar en detalle el ingreso seleccionado, lo que facilita la verificación de la información cargada. Recuerda que debes aceptar la información en el campo correspondiente. Si falta algún ingreso, puedes agregarlo haciendo clic en el botón "Agregar", siempre y cuando cuentes con la factura que respalde dicho ingreso.
5. Deducciones Personales
En esta sección, visualizaremos todos los gastos que tuvimos durante el año pasado (periodo del ejercicio a declarar) y aquellos que podemos presentar en nuestra declaración anual para que el SAT reduzca la base gravable y se pueda generar un saldo a favor.
En la segunda parte de la sección, podrás ver el listado de facturas y montos correspondientes al tipo de deducción elegido. Es crucial revisar con detalle que todas las facturas detectadas cumplan con los lineamientos establecidos en el Código Fiscal de la Federación para evitar que nuestras deducciones personales sean rechazadas.
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Una vez que hayas revisado con detalle y corregido, en caso de ser necesario, toda la información de la pestaña "Deducciones Personales", elige "Sí" o "No" en el campo con la pregunta: ¿Aceptas y reconoces la información precargada de tus deducciones personales?
Es importante tener en cuenta que si te falta alguna factura de gastos deducibles por agregar, puedes hacerlo desde el botón "Agregar".
6. Determinación
Una vez verificada toda la información de "Deducciones Personales", nos dirigimos a la pestaña de "Determinación". En esta sección se muestra un resumen de lo que agregamos anteriormente (Ingresos y Deducciones) para conocer nuestra base gravable, el ISR correspondiente a esa base gravable y los impuestos retenidos en el periodo fiscal correspondiente.
7. Pago
Nos dirigimos a la pestaña de "Pago" para finalmente verificar el monto de impuestos que tenemos a favor o pendientes de pago. Si todo está correcto, hacemos clic en "Enviar".
Con estos pasos, podrás presentar tu declaración anual de manera eficiente y sin contratiempos. ¡No olvides que la plataforma estará operativa desde el 1 de abril hasta el 30 del mismo mes para que puedas presentar tu declaración sin problemas!
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Consideraciones Adicionales
Si eres persona física, la declaración anual 2025 se presenta a partir del 1 de abril. ¡No todas las personas están obligadas a hacerla! Si eres un colaborador con un solo patrón y con un ingreso menor a $400,000 pesos anuales NO tienes obligación de realizar tu declaración. Pero, si de lo contrario, superaste este monto de retribuciones, cotizas con dos o más patrones, presentaste alguna liquidación, indemnización, pensión, jubilación o dejaste de prestar un servicio, te toca presentar tu declaración al SAT antes de que termine el mes.
Al preparar tu declaración anual, es importante considerar todas las deducciones permitidas por el SAT. El SAT solo te permite deducir ciertos gastos y existe una cantidad tope.
¿Cómo obtener el acuse de tu declaración anual?
Ya te hemos hablado de la declaración anual, pero tal vez no hemos mencionado que es muy importante obtener el acuse de declaración anual, ya que este documento confirma oficialmente la presentación y envío de tu declaración, recibida ante el SAT. En pocas palabras el acuse de recibo de la declaración anual es el comprobante digital que demuestra que has presentado tu declaración de impuestos ante el SAT (Servicio de Administración Tributaria), el cual contiene de forma resumida, el resultado de tu cálculo junto con fecha de envío y número de operación.
Es el documento que detalla el cálculo de la declaración en ingresos, deducciones personales, retenedores y en algunos casos muestra ingresos informativos como premios, préstamos, herencias, entre otros.
- Sección de impresión: Dirígete a la sección de «Impresión de acuse», determina el año en la opción de «Ejercicio».
- Descarga e Imprime: Da clic en el botón azul “Buscar “ y podrás observar en la parte inferior las declaraciones presentadas y da clic en el ícono de PDF.
El SAT emite diferentes tipos de acuses para diversos trámites.
- Te permite descargar el acuse o recibo que avala que realizaste el pago de la línea de captura generada en tu declaración anual en caso de haber resultado un impuesto a cargo.
- Si solicitaste una devolución de impuestos de forma manual, este acuse confirma la recepción de tu solicitud.
Obtener el acuse de declaración anual es una parte importante del proceso de presentación de tu declaración de impuestos. No solo te ayuda a mantener tus registros en orden, sino que también te protege frente a posibles auditorías o problemas futuros con el SAT.
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