Manejarse con los impuestos de Estados Unidos puede ser complicado, especialmente si estás acostumbrado a pagarlos incluidos en el precio que se muestra. Los impuestos de venta no están incluidos en el precio de los artículos o servicios en Estados Unidos. Esto puede parecer extraño para los visitantes, pero se debe a que los tipos impositivos de ventas pueden variar enormemente dentro del país.
Impuestos de Venta en EE. UU.
En EE. UU., el impuesto sobre las ventas se aplica a nivel estatal. Se denomina «impuesto indirecto» porque recae sobre la empresa, pero lo paga el cliente. La empresa le cobra el impuesto al cliente y es responsable de remitirlo a la entidad reguladora del gobierno correspondiente antes de la fecha límite establecida.
Los estados y las localidades utilizan los ingresos del impuesto sobre ventas para pagar proyectos como escuelas, carreteras e iniciativas de seguridad pública. En EE. UU., el impuesto sobre ventas se regula principalmente en el ámbito estatal y cada estado tiene leyes y normas diferentes.
El monto de impuestos de venta de los artículos o servicios varía de estado a estado. Los impuestos de venta estatales varían de casi un 3 a un 7,5 por ciento a nivel nacional. Sin embargo, los condados y ciudades pueden cobrar impuestos de venta adicionales. Por lo tanto, si harás una compra cara, pregunta antes sobre los impuestos de venta. (También estará impreso en el recibo de la venta).
Cuando obtengas un servicio probablemente también recibirás cargos. Los servicios como habitaciones de hotel y alquiler de automóviles normalmente tienen mayores impuestos que varían en cada estado y en cada ciudad.
Lea también: Aspectos Clave del Código Tributario de Panamá
Estados Sin Impuestos Sobre las Ventas
Aunque la mayoría de los estados tienen un impuesto sobre las ventas, estos cinco estados no:
- Alaska*
- Delaware
- Montana
- Nuevo Hampshire
- Oregón
* Aunque Alaska no tiene un impuesto sobre las ventas, el estado permite a las jurisdicciones locales exigir a las empresas de fuera con nexo económico cobrar el impuesto. Y más de 100 jurisdicciones en Alaska tienen un impuesto sobre las ventas local.
Si tienes clientes, un almacén o vives en uno de estos estados, no tienes que preocuparte por cobrar y remitir el impuesto sobre las ventas estatal en estas zonas.
Excepciones y Consideraciones Especiales
Algunos estados, como Nueva Jersey, Minnesota y Pensilvania no cobran impuestos por la ropa. Algunos estados tienen un límite de precio en prendas exentas y a menudo excluyen los accesorios, artículos deportivos y prendas decorativas.
Obligaciones Fiscales en Otros Estados
Aunque tu empresa esté ubicada en uno de estos cinco estados, debes tener en cuenta tus obligaciones fiscales relativas al impuesto sobre las ventas en otros estados. Si realizas ventas a clientes de cualquier otro estado, puede que tengas obligaciones fiscales relacionadas con el impuesto sobre las ventas en esas zonas. En EE. UU. es obligatorio que las empresas con sede en otros estados cobren a sus clientes el impuesto sobre las ventas cuando superen determinados umbrales, que se conocen como «umbrales de nexo económico» y se basan en los ingresos o las transacciones, o en ambos aspectos.
Lea también: CP Ex Hacienda San Juan De Dios CDMX
Por ejemplo, en el estado de Nevada, las empresas tan solo tienen la obligación de cobrar el impuesto sobre las ventas a sus clientes si han superado los 100.000 $ en ingresos o han hecho más de 200 transacciones con clientes de dicho estado. Algunos estados solo tienen umbrales de ingresos o exigen que las empresas superen ambos umbrales (de transacciones y de ingresos) para cobrar el impuesto sobre las ventas. Como el impuesto sobre ventas se rige a nivel estatal, estos umbrales varían en función del estado de EE. UU.
Nexo Físico y Obligaciones Fiscales
Las empresas también pueden tener obligaciones relativas al impuesto sobre ventas si tienen una presencia o un nexo físicos en un estado. Estos son algunos ejemplos de actividades empresariales que pueden crear un nexo físico:
- Ubicación: una oficina, un almacén, una tienda u otro establecimiento físico. Almacenar inventario suele implicar un nexo físico.
- Empleados: tener un empleado, un contratista, un comercial, un instalador u otra persona que trabaje para tu empresa en un estado.
- Eventos: vender productos en una feria comercial u otro evento.
Aunque tengas tu sede en uno de estos cinco estados que no cuentan con un impuesto sobre las ventas estatal, puede que hayas llegado al nexo en otro estado al alcanzar un umbral de nexo económico o físico.
Herramientas para el Cumplimiento Fiscal
Usa la calculadora de impuestos sobre las ventas para identificar la tasa correcta del impuesto sobre las ventas con precisión según la dirección. Funciona con los datos de Stripe Tax y mantiene las normativas fiscales actualizadas para que tú no tengas que hacerlo.
El uso de una dirección postal proporciona el desglose más preciso de las tasas impositivas locales y estatales.
Lea también: ¿Cuál es el Código Postal de Hacienda El Rosario, Nuevo León?
Stripe Tax automatiza el cumplimiento de la normativa fiscal internacional de principio a fin, para que puedas centrarte en ampliar tu negocio. Stripe Tax simplifica todos los aspectos del cumplimiento de la normativa fiscal internacional, para que puedas expandir tu negocio con confianza. Conoce tus obligaciones fiscales, gestiona los registros, cobra el importe de impuestos correcto y gestiona las declaraciones, todo en un solo lugar.
Devolución de Impuestos para Visitantes
El Gobierno de Estados Unidos no hace devolución de impuestos para visitantes internacionales. El impuesto de venta en Estados Unidos se paga al estado individual, no al gobierno federal. Si estás a punto de hacer una gran compra, como un auto, y tienes planes de exportarlo, es conveniente que te comuniques con la autoridad tributaria del estado en el que harás la compra. La autoridad tributaria estatal podrá informarte de sus criterios para devolver los impuestos de venta pagados.