Los contribuyentes podrán hacer deducibles de impuestos los gastos de su pareja aunque no estén casados, siempre y cuando se pida la factura electrónica correspondiente y se pague con medios electrónicos. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) recordó que hay gastos deducibles que proceden cuando hayan sido efectuados por el contribuyente, no solo los realizados por su cónyuge, sino también por la concubina o concubino. En algunos casos, se puede pedir la factura a nombre del esposo o pareja, cuando los hayan realizado otros familiares.
Créditos y deducciones en la declaración de impuestos
Usted puede reclamar los créditos y las deducciones cuando presente su declaración de impuestos para reducir sus impuestos. Asegúrese de obtener todos los créditos y deducciones para los que califica. Una deducción es una cantidad que se resta de los ingresos cuando se presenta para no pagar impuestos por ella. Al reducir sus ingresos, las deducciones reducen sus impuestos. La mayoría de las personas toman la deducción estándar, que le permite restar una cantidad fija de sus ingresos en función de su estado civil para efectos de la declaración.
Cantidades de la deducción estándar para 2025
- $15,750 para solteros o casados que presentan una declaración por separado.
- $31,500 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta o que califican como cónyuge sobreviviente calificado.
- $23,625 para la cabeza de familia.
Presentar impuestos de forma conjunta o por separado
Elegir entre casado/a que presenta la declaración de forma conjunta o por separado no solo afecta la forma en que completas tu declaración de impuestos, sino también cuánto pagas o recibes. Si bien la presentación conjunta suele generar más beneficios y una factura de impuestos más baja, la situación de cada pareja es única.
Consideraciones importantes al elegir su estado civil tributario
- Ahorros en facturas médicas: Si tú o tu cónyuge tuvieron una gran cantidad de gastos médicos extraordinarios, presentar la declaración por separado podría ayudarte a superar el límite del 7.5 % sobre el ingreso bruto ajustado.
- Finanzas separadas: En situaciones en las que las parejas prefieren o necesitan mantener sus asuntos financieros separados, presentar la declaración por separado puede proporcionar esa división financiera.
- Reglas de uniformidad: Cuando las parejas casadas optan por presentar sus impuestos por separado, el IRS exige uniformidad para ambos cónyuges, lo cual significa que, si uno de ellos detalla las deducciones, ambos deben hacerlo.
- Restricciones: Si uno de los cónyuges decide detallar sus deducciones, el otro no puede reclamar la deducción estándar.
La mejor manera de saber si deberías presentar una declaración conjunta o por separado con tu cónyuge es preparar la declaración de impuestos de ambas formas. Vuelve a revisar tus cálculos y luego mira el reembolso o saldo debido neto de cada método.
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