Muchas veces, los conductores pagan más impuestos de los que realmente deberían porque no registran correctamente sus deducciones. Si eres conductor de estas plataformas, es fundamental comprender qué gastos puedes deducir, cómo hacerlo correctamente y cómo esto puede ayudarte a pagar menos impuestos de manera legal y sin complicaciones.
La importancia de deducir gastos en Uber o DiDi
Deducir gastos significa que puedes restar ciertos costos de tu ingreso total antes de calcular el impuesto que debes pagar. En otras palabras, si tienes ingresos altos, pero también muchos gastos operativos, solo pagarás impuestos sobre la diferencia. Para que estos gastos sean deducibles, deben cumplir con tres condiciones básicas:
- Relacionarse directamente con tu actividad como conductor.
- Tener una factura electrónica (CFDI) con tu RFC.
- Pagarse con medios electrónicos (tarjeta, transferencia o cheque).
Gastos deducibles para conductores
Les recomiendo a todos mis contribuyentes que guarden bien sus comprobantes de los siguientes gastos, ya que pueden restarse de sus impuestos:
- Combustible: El gasto en gasolina es 100% deducible, pero solo si lo pagas con tarjeta, transferencia o cheque y solicitas factura electrónica con tu RFC.
- Mantenimiento y reparación del auto: Servicios mecánicos, cambio de aceite, lavado y compra de refacciones son deducibles.
- Seguro del vehículo: El seguro es un gasto obligatorio y puedes deducirlo.
- Peajes y estacionamientos: Si pasas por casetas o pagas estacionamiento durante tu jornada de trabajo, también puedes deducir estos gastos.
- Comisiones de las plataformas: Las plataformas digitales cobran un porcentaje por cada viaje que es deducible.
- Plan de datos y telefonía móvil: Es una herramienta de trabajo indispensable y es deducible.
- Renta del auto: Si rentas el auto para trabajar, la mensualidad puede ser deducida siempre que recibas factura electrónica.
Cómo facturar la gasolina correctamente
El combustible es uno de los gastos operativos más importantes. No basta con comprar gasolina y solicitar factura; el pago en efectivo puede poner en riesgo la deducción, incluso si existe factura. El SAT no acepta efectivo para deducir combustible desde 2020.
Requisitos obligatorios para deducir gasolina:
- CFDI de tipo ingreso: Emitido por la gasolinera con uso de CFDI G03 (Gastos en general).
- Medio de pago comprobable: Tarjeta de débito/crédito empresarial o transferencia.
- Relación con la actividad económica: Debes demostrar que el combustible es necesario para tu operación.
Tabla de límites de deducción según el vehículo
| Tipo de Vehículo | Monto Máximo Deducible |
|---|---|
| Automóvil nuevo | $175,000 pesos (precio de adquisición) |
| Pickup/camioneta carga | 100% deducible |
| Transporte mercancías | 100% deducible |
Proceso paso a paso para facturar gasolina
Para facturar gasolina en México necesitas:
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- Tu ticket de la gasolinera con folio y monto.
- Realizar el pago con tarjeta de débito o crédito.
- Ingresar al portal de facturación de la gasolinera dentro de los 7 días siguientes.
- Capturar tu RFC, razón social y uso de CFDI G03.
Recuerda avisar al despachador antes de que empiece a cargar que necesitarás factura. Si el auto se utiliza para actividades personales y laborales, es importante separar los consumos para evitar problemas con el SAT.
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