Como persona física que trabaja y gana dinero, es importante que conozcas todo sobre la declaración anual ante el SAT. Saber cómo funciona, cuándo y por qué hacerla, así como los impuestos que pagarás y las deducciones a las que puedes aspirar te ayudará a cuidar tu dinero. Además, hacerte amigo del SAT te podría dar la libertad de empezar a invertir.
¿Qué es la declaración anual para personas físicas y por qué es importante?
La declaración anual para personas físicas es un proceso en el que informas al SAT sobre tus ingresos, gastos y deducciones durante el año fiscal. Es importante porque te permite cumplir con tus obligaciones fiscales, evitar problemas legales y, potencialmente, obtener devoluciones de impuestos.
¿Por dónde empiezo con mi declaración anual?
Como persona física, debes presentar tu declaración anual ante el SAT si recibes ingresos por:
- Sueldos y salarios (cuando tienes ingresos adicionales a tu sueldo o si excedes los $400,000 anuales)
- Honorarios profesionales o actividades empresariales
- Arrendamiento de inmuebles
- Intereses y ganancias de inversiones financieras
Si estás obligado a declarar, es importante hacerlo para evitar multas y aprovechar deducciones fiscales.
Después, tienes que:
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- Conocer tus impuestos: El SAT te cobrará ISR (Impuesto Sobre la Renta) sobre tus ingresos. Por suerte, puedes deducir gastos como colegiaturas, intereses hipotecarios y médicos. Entre más deduzcas, menos pagarás.
- Pedir tu devolución: Si tus deducciones superan tus impuestos retenidos, puedes obtener una devolución. El SAT usualmente la procesa en un plazo de 3 a 5 semanas si todo está en orden.
Así que no lo dejes para después, saca tus comprobantes y declara. No solo cumples con la ley, también puedes ahorrar o, con suerte, hasta ganar si decidieras invertir ese dinero.
¿Cómo hacer tu declaración anual paso a paso?
- Reúne toda la documentación necesaria: Tus recibos de nómina, estados de cuenta bancarios, CFDI de gastos deducibles, etc.
- Entra al sitio web del SAT: > Continuar al sitio > Declaraciones para personas > Anual > Ingresa al servicio e ingresa con tu RFC, contraseña y/o e.firma.
- Revisa las deducciones personales aplicables
Deducciones personales comunes:
- Gastos médicos y hospitalarios
- Primas de seguro de gastos médicos
- Colegiaturas
- Intereses de crédito hipotecario
- Aportaciones complementarias a tu AFORE
- Envía tu declaración: Si el SAT detecta saldo a favor, podrías recibir tu devolución en pocos días.
¿Cómo funcionan las deducciones y cómo obtengo una devolución por parte del SAT?
Cuando hagas tu declaración anual, asegúrate de incluir cualquier deducción a la que tengas derecho.
Las deducciones son gastos que puedes restar de tus ingresos antes de calcular el impuesto sobre la renta, como:
- Intereses de préstamos hipotecarios
- Intereses de préstamos estudiantiles
- Donaciones caritativas
- Gastos médicos no reembolsados
- Primas de seguro médico
- Contribuciones a cuentas de jubilación como afores
Para obtener un reembolso, simplemente declara más deducciones y pagos de impuestos de los que debes. Por ejemplo, si tuviste muchas retenciones de impuestos en tus cheques de pago, es probable que hayas pagado de más. Presenta tu declaración de impuestos antes de la fecha límite (30 de abril) y el SAT te enviará un cheque por la diferencia.
Así que asegúrate de realizar un seguimiento de todos tus gastos deducibles durante el año para poder aprovecharlos cuando hagas tu declaración.
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Preguntas frecuentes sobre la declaración anual para personas físicas
- ¿Cuándo debo declarar? Como persona física, debes declarar tus impuestos cada año entre el 1 de enero y el 30 de abril. Es importante que declares a tiempo para evitar multas.
- ¿Qué impuestos debo pagar? Pagarás el Impuesto Sobre la Renta (ISR) sobre tus ingresos. También pagarás el Impuesto al Valor Agregado (IVA) sobre algunas compras y servicios. Existen deducciones y exenciones que pueden reducir la cantidad de impuestos a pagar.
- ¿Puedo obtener una devolución? Si tus deducciones y exenciones superan tus ingresos, puedes obtener una devolución de impuestos. Presenta tu declaración lo antes posible para recibir tu reembolso rápidamente. Guarda comprobantes de tus deducciones para demostrar los montos declarados.
- ¿Necesito ayuda para declarar? El proceso de declaración puede parecer complicado, especialmente la primera vez. No dudes en contratar a un contador para que te guíe.
El proceso fue muy intuitivo; sin embargo, ambas siguen en proceso de validación. Este puede llevar alrededor de cuarenta días hábiles siguientes a la fecha en que se presentó la solicitud ante la autoridad fiscal. Así que a seguir esperando. Por eso es importante que tengas todo bajo control para evitar errores al hacer tu declaración anual.
Recuerda que hacer tu declaración anual no tiene por qué ser un dolor de cabeza. Sigue los pasos, reúne tus comprobantes, y aprovecha las deducciones. El SAT está para ayudarte, no para perjudicarte.
¿Quiénes deben hacer la declaración de impuestos?
De acuerdo con un comunicado del SAT del año pasado, las personas físicas que deben presentar su declaración son aquellas que obtuvieron sus ingresos por:
- Sueldos y salarios:
- De un solo patrón y dejaron de laborar antes del 31 de diciembre.
- Si obtuvieron ingresos distintos de salarios.
- Si trabajaron para dos o más patrones de manera simultánea.
- Si los salarios provienen del extranjero o de personas no obligadas a retener.
- Si además obtuvieron ingresos por indemnización.
- Si los ingresos por jubilación o pensiones exceden el monto previsto en el artículo 93 fracción IV y V de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
- Si la totalidad de los ingresos anuales por este concepto excede los 400 mil pesos.
- Servicios profesionales.
- Actividades empresariales:
- Plataformas tecnológicas.
- Región fronteriza.
- Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) con coeficiente de utilidad.
- Arrendamiento de bienes inmuebles.
- Enajenación o adquisición de bienes.
- Intereses o dividendos.
Este año, hay un ajuste para la declaración anual de las personas que se encuentran dentro del Régimen Simplificado de Confianza (Resico). Así que checa con tu conta estos cambios.
¿Qué necesito para hacer mi declaración anual de impuestos?
Aunque realizar este trámite puede ser fácil, te comparto los requisitos para hacer tu declaración anual antes de ir directamente al portal del SAT.
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- Ten un conta que te asesore, aunque en muchos casos ellos hacen la declaración por ti, elige qué necesitas: una asesoría o que haga tu declaración de impuestos por ti.
- Conoce las fechas que te corresponden para realizar tu declaración de impuestos. Para las personas físicas será del 1 al 30 de abril.
- Además de tu RFC, ten a la mano tu contraseña o tu e.firma. Según sea el caso. Ahora, si necesitas la e.firma es importante agendar cita.
- Ten tus facturas en orden, sí, pon todas tus facturas en una carpeta. Aunque las facturas están en el portal de SAT, es prioritario que tú también tengas constancia de ellas.
- Prepara los documentos básicos para evitar inconvenientes, sobre todo si recién comienzas a ejercer tus derechos y obligaciones en el mundo de los impuestos.
Paso a paso, ¿cómo hacer la declaración anual?
Ahora sí a lo que viniste: una guía corta de cómo hacer la declaración anual.
- Ingresa al sitio web del SAT y da clic en Continuar al sitio.
- Después da clic en Declaraciones para personas.
- Luego inicia el trámite: selecciona Anual.
- Ahora ingresa al servicio, dando clic en la flechita.
- Inicia sesión con tu RFC y contraseña o e.firma.
- Da clic en Presentar declaración.
- Elije el ejercicio fiscal. En este caso, aún no es posible hacer el ejercicio del 2024 hasta el 1 de abril.
Una vez que hayas terminado de capturar la información de las pestañas Ingresos, Determinación y Pago, da clic en Revisar. Te aparecerá el documento de la revisión de la declaración. Puedes regresar a formulario o, en su caso, enviar la declaración. Ahora sí, da clic en Enviar. Inmediatamente verás el acuse de recibo: te recomiendo que lo descargues.