La declaración de impuestos se refiere al trámite ante el cual se declara a la autoridad los diferentes ingresos que se obtuvieron en el año del ejercicio anterior.
Este es un primer punto a tomar en cuenta cuando llega el momento de hacer la declaración anual. Las fechas son uno de los aspectos más importantes que debes considerar. Al conocer cómo hacer la declaración de impuestos, recuerda que puedes hacerla en línea de forma rápida y sencilla a través del portal de la autoridad.
Una vez enviada, obtendrás el acuse de recibo de tu declaración, después puedes proceder a hacer el pago de impuestos en caso de que te corresponda.
¿Nunca has presentado la declaración anual ante el SAT? ¡Tranquilo! Aquí te resolvemos la duda: ¿qué necesito para hacer mi declaración anual por primera vez? Este trámite no tiene por qué ser un desafío, siempre que sigas los pasos adecuados.
Preparación antes de iniciar tu declaración anual
Hacer tu declaración anual por primera vez no tiene que ser un dolor de cabeza. ¡Aquí te dejamos unos tips básicos!
Lea también: IVA 21% Excel
Identifica tu tipo de régimen fiscal
Antes de iniciar debes saber en qué régimen fiscal estás registrado. Esto afectará la forma en que debes presentar tu declaración.
Puedes estar en el régimen de sueldos y salarios (como persona física), o en el de actividades empresariales (como persona moral).
Si eres una persona física, el primer paso es saber en qué régimen fiscal te encuentras.
Asegúrate de que tu empresa esté registrada en el régimen fiscal correcto, ya que este determinará cómo debe realizarse la declaración.
Prepara tus credenciales y documentos necesarios
Para poder acceder a la plataforma del SAT, es indispensable contar con tu RFC, e.firma y contraseña.
Lea también: Guía IVA reducido
Tu RFC (Registro Federal de Contribuyentes) es esencial. Si no tienes RFC, es como si no existieras para el SAT. Y aunque eso suene tentador, si quieres hacer cualquier trámite fiscal, necesitas este registro. Obtenerlo es sencillo: puedes calcular tu RFC fácilmente con nuestra calculadora de RFC.
Otra opción es tramitarlo en línea o presentarte en una oficina del SAT con tu INE. De acuerdo con el Servicio de Administración Tributaria, para la inscripción en el RFC necesitas una identificación oficial vigente, como tu credencial para votar del INE. Ojo, sin RFC no hay declaración, así que empieza por aquí.
Contraseña y e.firma son tus llaves digitales. Estos dos elementos son como la combinación de la caja fuerte de tus trámites fiscales. La contraseña te deja hacer la mayoría de los procesos en línea, pero la e.firma es más pro y la necesitas para ciertos movimientos más avanzados. Si nunca la has tramitado, prepárate para una visita al SAT con tu USB en mano.
También necesitarás los comprobantes de tus ingresos y deducciones. Básicamente, necesitas reunir todos los CFDI (facturas) de lo que ganaste y lo que gastaste en cosas deducibles, como consultas médicas, intereses de tu crédito hipotecario o colegiaturas. Necesitarás los comprobantes de tus ingresos (recibos de nómina, facturas de honorarios, etc.), así como los recibos de tus deducciones, como los gastos médicos, educativos, o por donativos. No olvides tus estados de cuenta bancarios. ¡No tires tus facturas!
Declaración anual de personas físicas por primera vez
¿Es la primera vez que harás tu declaración anual? Toma en cuenta los siguientes pasos.
Lea también: ¿Cómo localizar tus XML del SAT?
Si tus ingresos provienen únicamente de un salario, el SAT te puede facilitar la declaración anual prellenada, pero aún así, debes revisarla cuidadosamente. Antes de que termine el mes de abril, las personas físicas tienen que presentar su declaración anual ante el SAT.
En ocasiones, se piensa de forma errónea, que al recibir el pago a través de una nómina, no es necesario declarar impuestos. Sin embargo, no siempre es así.
Pasos para personas físicas
- Revisar tu situación fiscal: Si eres una persona física, el primer paso es saber en qué régimen fiscal te encuentras.
- Recopila tus ingresos y deducciones: Necesitarás los comprobantes de tus ingresos, así como los recibos de tus deducciones.
- Utiliza la declaración prellenada (si es posible): Si el SAT tiene información suficiente sobre tus ingresos y deducciones, te emitirá una declaración prellenada. Solo tendrás que verificar que todo esté correcto antes de enviarla.
- Revisa el resultado y presenta la declaración: Si el resultado es un saldo a favor, podrás solicitar la devolución. Si, por el contrario, debes pagar impuestos, realiza el pago correspondiente dentro de los plazos establecidos para evitar recargos. Al efectuar el pago, el banco te emitirá un recibo como comprobante.
Deberás haber presentado deducciones personales si quieres solicitar un saldo a favor.
Para facilitar el proceso a los contribuyentes, el SAT cuenta con herramientas que te hacen más fácil el trabajo. El Visor de nómina. Con este sistema, puedes ver reflejada la información que el SAT recibió de parte de tu empleador. Si hay errores, puedes avisar y pedir la corrección.
El Simulador. Muestra cómo aparecerá tu declaración anual.
Sí, puedes recuperar saldo a favor de años anteriores. El SAT te permite solicitar devoluciones de hasta cinco años atrás, así que aún estás a tiempo de cobrar montos que quedaron pendientes.
Declaración anual de personas morales por primera vez
Hacer la declaración anual personas morales es un poco más compleja debido a que involucra los ingresos y gastos de tu empresa.
La Declaración Anual es un aplicativo que solicita el Servicio de Administración Tributaria (SAT) a todos los contribuyentes en México, tanto personas físicas como personas morales, para que presenten un reporte de sus ingresos y gastos durante el ejercicio fiscal que termina.
La obligación de presentar la Declaración Anual tiene dos fechas, dependiendo del régimen en el que estás. Para saber cómo declarar impuestos por primera vez es importante que también tomes en cuenta que la información presentada corresponde al ejercicio anterior al que esté en curso. Antes de ver cómo declarar impuestos por primera vez como persona moral, es importante que consideres algunos procesos previos.
Así mismo, es necesario que tengas listos tus cierres contable y fiscal. Finalmente, veamos un pequeño recordatorio sobre la clasificación de tus ingresos y deducciones autorizadas.
Pasos para personas morales
- Estados financieros: Debes tener listos los estados financieros de la empresa. ¿Tienes en orden el balance general y el estado de resultados? Estos documentos reflejan los ingresos y gastos de la empresa, y serán fundamentales para calcular tus impuestos a la hora de hacer la declaración anual.
- Régimen fiscal: Verifica tu régimen fiscal. Asegúrate de que tu empresa esté registrada en el régimen fiscal correcto, ya que este determinará cómo debe realizarse la declaración.
- Deducciones y gastos: Revisa las deducciones y gastos. Las personas morales también pueden deducir ciertos gastos de operación. Es importante que tengas todos los comprobantes fiscales (CFDI) para estas deducciones, como las facturas de servicios, compras y otros gastos relacionados con el negocio.
- Ingresa al portal del SAT: Dirígete a la sección de “Declaraciones para empresas”.
- Selecciona datos: Selecciona el ejercicio, tipo de declaración, periodo e ingresos.
- Llena los campos: Llena cuidadosamente cada uno de los campos y repite en cada una de las pestañas del aplicativo.
- Envío: Y listo, habrás hecho tu declaración.
En algunos casos, campos de la declaración aparecerán con datos precargados del sistema del SAT. Si no coinciden, deberás modificar los campos para evitar discrepancias que puedan levantar sospechas en la autoridad fiscal. Las pérdidas fiscales y saldos a favor son beneficios que las personas morales tienen para reducir el monto a pagar del ISR anual.
Errores comunes a evitar en tu primera declaración
No podemos hablar sobre cómo declarar impuestos por primera vez sin abordar algunos errores que suelen ser frecuentes al momento de enviar tu información o en el proceso de llenar tu declaración.
Evita problemas y ten todo listo antes del final de abril.
- No revisar la información precargada: Confía en el SAT, pero revisa. Uno nunca sabe. Si hay algo que falta o está mal, puedes corregirlo manualmente. No dejes campos vacíos ni pongas datos al azar, porque si te «sacan del salón», explicar las inconsistencias no es nada divertido.
- Olvidar las deducciones: Podrías estar dejando dinero sobre la mesa. Olvidar aplicar tus deducciones puede costarte dinero al perder un saldo a favor.
- No guardar tus comprobantes: Si el SAT te pide aclaraciones, más vale que tengas pruebas. Es esencial tener toda la documentación y archivos que respalden la información registrada en la Declaración Anual, desde las facturas hasta los libros contables y reportes.
- Presentar tarde: Asegúrate de presentar tu declaración dentro de los plazos correspondientes a tu régimen. Las multas son reales y no son baratas. Presentar la declaración fuera de tiempo es un error común. Tómate tu tiempo y revisa todo con calma.
Herramientas y asistencia para tu declaración
Conoce paso a paso cómo hacer la declaración de impuestos.
Resumiendo: Declaración anual SAT: Con tu RFC, contraseña, e.firma y CFDI a la mano, entra al portal, revisa datos precargados, agrega deducciones y envía.
Evita errores comunes, presenta a tiempo y, si quieres simplificar todo y recuperar posibles saldos a favor, usa TaxDown. Si esto te sigue pareciendo un lío, mejor usa TaxDown. La plataforma te ayuda a calcular tu saldo a favor, evita errores y te asegura que aproveches todas tus deducciones. Además, puedes recibir ayuda de expertos sin salir de casa. ¡Más fácil imposible!
Alegra tiene herramientas contables que te pueden ayudar a organizar todos tus datos financieros y realizar la declaración de manera más fácil, como emitir CFDI o calcular el IVA rápidamente. Por ejemplo, con COI el cumplimiento fiscal se vuelve una tarea sencilla gracias a que se mantiene actualizado conforme a las disposiciones vigentes.
Si aún no revisas tus resultados de los últimos cinco años, acércate con nosotros, te ayudaremos a realizar un análisis de tu situación y a recuperar esas cantidades pendientes de cobrar.
Hacer tu declaración anual no es tan terrorífico como parece. Con los documentos correctos y siguiendo estos pasos, todo fluirá sin problemas. Y si prefieres no complicarte la vida, TaxDown está para salvarte. ¡No le huyas a la declaración, mejor hazla bien y, quién sabe, hasta podrías llevarte un dinerito extra!