A la hora de realizar la declaración anual, las personas físicas tienen derecho a solicitar junto con su trámite, de manera automática, la devolución del saldo a favor que resulte luego del cálculo de los impuestos correspondientes y los pagos provisionales de impuestos. Quienes hacen su declaración anual tienen derecho a recibir la devolución de impuestos en caso de tener saldo a favor. El saldo a favor es una cantidad de dinero que el SAT reconoce que debe devolverte. Tanto las personas físicas como las personas morales pueden solicitar la devolución. Sin embargo, existen algunos contribuyentes que, de acuerdo con las leyes fiscales, no cumplen con los requisitos para tramitar la devolución de forma automática.
Si el SAT no te deposita automáticamente tu saldo a favor, la devolución manual es tu opción. La devolución manual SAT puede sonar complicado, pero con los pasos correctos puedes lograrlo. Recuperar lo que te toca también es tu derecho.
¿En qué casos necesitas una devolución manual?
No todos los que presentan su declaración reciben el saldo a favor de manera automática. A veces, toca hacer el proceso manualmente. Las personas físicas, que tienen alguna de estas características, no tienen derecho a tramitar la devolución de saldo a favor de forma automática:
- Cuando la cifra a devolver es superior a los 150,000.00 pesos.
- Si tu saldo a favor supera los $150,000 MXN.
- En el caso de que ya hayan presentado la declaración anual, pero no eligieron la opción de devolución automática.
- Cuando hayan obtenido bienes en co-propiedad, sociedad conyugal o sucesión, durante el ejercicio fiscal correspondiente.
- Tengan cancelado el Certificado de Sello Digital concedido por el Sistema de Administración Tributaria (SAT).
- Los comprobantes fiscales presentados en la declaración fueron expedidos por contribuyentes calificados como incumplidos por el SAT.
- Solicitan devoluciones de años que no corresponden al mismo ejercicio fiscal de la declaración.
- Cuando hay errores o discrepancias en los datos que el SAT revisó.
- Si registraste mal tu CLABE interbancaria.
- Si tienes adeudos fiscales pendientes.
En cualquiera de estas situaciones, tendrás que iniciar el trámite por tu cuenta directamente en el portal del SAT. Si te encuentras en esta categoría, ¡no te preocupes! A continuación te compartimos el paso a paso de cómo realizar el trámite de forma manual.
Documentos y Requisitos para el Trámite
Antes de lanzarte al portal del SAT, asegúrate de tener listos estos documentos, porque si te falta uno, te harán regresar. Recuerda que deberás tener a la mano la información y documentación necesaria de la declaración correspondiente, previamente digitalizada en formato comprimido. Esto es porque es probable que el sistema te pida capturar la información de la declaración de la que solicitas el saldo a favor.
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Para la devolución manual, necesitarás:
- RFC y e.firma vigentes. Contar con e.firma es crucial.
- Declaración anual presentada, porque sin eso no hay devolución.
- Estado de cuenta bancario con tu CLABE correcta.
- Adicionalmente, deberás tener digitalizada la carátula de un estado de cuenta bancario reciente, donde aparezca tu nombre, como titular de la cuenta, la cuenta CLABE y el RFC.
- Comprobantes de retención si aplica.
- Identificación oficial vigente.
- En su caso, deberás adjuntar en archivo digitalizado y comprimido en ZIP, los comprobantes fiscales en los que conste el precio de adquisición de diésel o biodiésel y sus mezclas, las cuales deberán reunir los requisitos de los artículos 29 y 29-A del CFF.
Para presentar la Declaración Anual con saldo a favor igual o menor a 10,000 pesos debe contar con contraseña. Si es mayor a 10,000 y hasta 50,000 pesos debe hacerlo con contraseña siempre y cuando sea con la cuenta CLABE precargada en el sistema. Nota: Tratándose de Personas Físicas con saldos iguales o menores a $10,000.00 (Diez mil pesos. 00/100 M.N.) que no cuenten con el Certificado de e.firma o con e.firma Portable.
Guía Paso a Paso para Solicitar la Devolución Manual de Saldo a Favor
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Ingreso a la plataforma del SAT
Ingresa al portal del SAT: www.sat.gob.mx, donde deberás dar click en la pestaña: Devoluciones y compensaciones.
En el menú desplegable tendrás que elegir la opción Solicita tu devolución. Te aparecerá un formulario de acceso donde deberás ingresar tu clave de RFC, tu contraseña o e.firma. También deberás escribir la palabra del Captcha.
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Validación de datos
Una vez dentro, te pedirá validar los datos del contribuyente que aparecerán precargados. Se trata del nombre y apellidos, RFC, domicilio fiscal y datos de contacto: número telefónico.
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Captura de información del trámite
En este paso te pedirá seleccionar dentro de diversas opciones: Origen de la devolución, Tipo de trámite, Suborigen del saldo e Información adicional. Terminado cada paso deberás dar click en Siguiente.
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Datos del impuesto, concepto, periodo y ejercicio
En esta sección, será necesario detallar los datos del impuesto, tipo de periodo y ejercicio correspondiente.
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Validación de los datos de la declaración
El sistema te pedirá validar que los datos estén correctos en la declaración con el saldo a favor. Para esto, es importante que tengas a la mano tu Acuse o recibo de la declaración anual, previamente realizada. Podrás acceder a tu declaración dentro del mismo sistema. De no encontrarse, podrás dar click en SÍ cuando te muestre la leyenda: "¿Deseas capturar la información de la declaración?".
En cualquier caso, deberás validar los siguientes datos:
- Tipo de declaración
- Fecha de presentación de la declaración
- Número de la operación
- Importe de saldo a favor
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Información del banco
En este apartado deberás validar tu cuenta CLABE bancaria y banco, que están previamente cargados en el sistema del SAT o, en su caso, capturarla. Adicionalmente, tendrás que cargar un documento digital de la carátula del estado de cuenta del banco para acreditar que eres el titular de la cuenta. La plataforma te pedirá aceptar un "manifiesto de verdad" sobre la titularidad de la cuenta CLABE donde se depositará la devolución.
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Documentos adjuntos a la solicitud de devolución
Es aquí donde tendrás que ingresar los documentos de soporte de ingresos y/o deducciones solicitados por el SAT para su revisión, mismos que deben estar comprimidos en formato .zip. Deberás dar click en examinar para localizar la ubicación de cada archivo y cargarlos de uno en uno. En el caso, de presentar documentación adicional, no señalada o enunciada en los puntos anteriores, esta deberá adicionarse a su trámite en forma digitalizada.
Para verificar que proceda la devolución, el SAT puede requerir al contribuyente, en los veinte días posteriores a la presentación de la solicitud, los datos, informes o documentos adicionales que consideren necesarios y que estén relacionados con la devolución. Así, requerirá al contribuyente para que en un plazo máximo de veinte días cumpla con lo solicitado; de no hacerlo se considera que desistió de su solicitud de devolución. El SAT sólo pueden efectuar un nuevo requerimiento, durante los diez días siguientes a la fecha en la que se haya cumplido el primer requerimiento, cuando se refiera a datos, informes o documentos que hayan sido aportados por el contribuyente al atender dicho requerimiento.
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Revisión de la información y Envío
Al terminar todos estos procedimientos, el sistema te mostrará toda la información capturada y te pedirá que la revises. Finalmente, deberás dar click en Enviar y la plataforma te pedirá firmar el trámite con tu e.firma.
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Descarga del Acuse
Recuerda descargar y guardar el Acuse del trámite para darle seguimiento. Guarda el acuse, porque sin él es como si no hubieras hecho nada.
Seguimiento del Trámite y Plazos de la Devolución Manual
El SAT no es precisamente rápido, pero al menos puedes ver en dónde va tu solicitud. De acuerdo con la autoridad fiscal, el SAT toma un plazo de 40 días aproximadamente para emitir una resolución a la solicitud de devolución del saldo a favor. La devolución manual SAT puede tardar hasta 40 días hábiles en procesarse. Técnicamente, el SAT dice que puede demorar hasta 40 días hábiles, pero la realidad es que a veces se tarda más. Ese plazo de 40 días hábiles lo establece el artículo 22 del Código Fiscal de la Federación para que la autoridad efectúe la devolución.
Puedes saber en qué va tu trámite:
- Consulta el estatus en el portal del SAT, en la sección de «Seguimiento de Trámites».
- Checa tu correo, porque a veces envían avisos.
- Si la desesperación te gana, llama al SAT al 55 627 22 728 y pregunta directamente.
Todo depende de si revisan tu caso con lupa o lo dejan pasar sin problema.
¿Qué hacer si ya pasaron los 40 días y el SAT no responde?
Si tu devolución sigue «en proceso» y ya pasaron los 40 días, no te quedes de brazos cruzados:
- Revisa si el SAT te pidió documentos adicionales.
- Mete una aclaración en el portal para que vean que sigues al pendiente. Después, mete una aclaración directamente en el portal del SAT para dar seguimiento.
- Saca cita en una oficina del SAT y ve con tus documentos. Si aun así no avanza, agenda una cita en una oficina del SAT y acude para resolver tu caso en persona.
Una vez revisada la documentación presentada, el SAT puede devolver una cantidad menor a la solicitada por los contribuyentes. En caso de que el SAT regrese la solicitud de devolución a los contribuyentes se considera que fue negada en su totalidad. En caso de que el SAT detecte alguna diferencia o falta de documentación, pueden rechazar la devolución parcial o total.
La devolución puede pedirse una vez presentada la declaración anual y no te preocupes porque muchos contribuyentes reciben el depósito automáticamente si cumplen con todos los requisitos. Quizá te puede pedir el SAT que justifiques las deducciones, como gastos médicos, colegiaturas, servicios funerarios, etc. Una vez presentada tu solicitud y validada por el SAT, el depósito puede llegar en un plazo de 10 a 40 días hábiles, dependiendo del monto y de si se requiere revisión manual.
Si no quieres lidiar con el SAT y prefieres que alguien más haga el trabajo pesado, plataformas como TaxDown son la solución. TaxDown simplifica todo y solo pagas cuando recibes tu dinero. Te ayudan a calcular tu saldo a favor sin errores. Se aseguran de que todo esté bien antes de enviar la solicitud. Evitas visitas innecesarias al SAT y largas esperas.