Cuando elaboras un comprobante fiscal por alguna transacción, el asunto no para allí. La emisión de alguno de sus elementos adicionales, según el caso, puede hacerse necesaria. Entender en qué consiste el CFDI Relacionado es muy fácil. Conoce qué son y cómo se usan las Facturas Relacionadas. Los documentos asociados a una factura o CFDI son fundamentales para la correcta gestión fiscal.
¿De qué se trata el CFDI Relacionado?
Cuando hablamos de CFDI Relacionado, nos referimos al Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) que permite vincular una factura o comprobante con otro documento que ya se ha emitido previamente. En otras palabras, se utiliza para actualizar alguna información de la operación comercial que originó la emisión de la factura original.
De forma general, el objetivo de generar la Factura Relacionada es mantener al Servicio de Administración Tributaria (SAT) notificado sobre cualquier cambio en las condiciones previas de la transacción que originó a la primera factura. Para la nueva versión 4.0 de facturación ya es posible relacionar un CFDI con más de una factura previa.
Motivos de Emisión y Tipos de CFDI Relacionados
Toma en cuenta que las razones concretas requieren a su vez un tipo de CFDI Relacionado concreto. Son 9 los tipos de relación que los contribuyentes pueden usar para las facturas.
Tipos de Relación de CFDI
| Clave | Descripción del Tipo de Relación |
|---|---|
| 01 | Nota de crédito de los documentos relacionados. |
| 02 | Nota de débito de los documentos relacionados. |
| 03 | Devolución de mercancía sobre facturas o traslados previos. |
| 04 | Sustitución de CFDI previos. |
| 05 | Traslados de mercancías facturadas previamente. |
| 06 | Factura generada por los traslados previos. |
| 07 | CFDI por aplicación de anticipo. |
| 08 | Factura generada por pagos en parcialidades. |
| 09 | Factura generada por pagos diferidos. |
En el campo folio fiscal UUID se colocarán los folios fiscales que son asignados por el SAT. Las claves 08 y 09 por pagos se podrán utilizar como una facilidad administrativa para no usar el complemento para recepción de pagos.
Lea también: IVA 21% Excel
Por poner un ejemplo, supongamos que debemos elaborar un CFDI de Ingresos y debemos relacionar la clave 07 por aplicación de anticipo, pero al momento de elaborar el CFDI de Ingresos relacionamos un CFDI de anticipo que no le correspondía.
¿Cómo Señalar la Relación en el Comprobante con ioFacturo?
Para iniciar con el proceso de facturación, será necesario que previamente haya registrado dentro de ioFacturo los productos que se enlistarán dentro de ioFacturo. Una vez que ya se tienen registrados los productos, podrá iniciar con la generación de facturas electrónicas de acuerdo con los siguientes pasos:
- Ingrese al módulo Facturación desde el menú lateral.
- Seleccione el documento que va a emitir. Al seleccionar el tipo de comprobante Factura Comercial 4.0, se mostrará una versión editable de la representación gráfica del documento con los siguientes elementos: Tipo de comprobante, entre los que puede elegir: arrendamiento, nota de crédito, factura comercial, factura de traslado, honorarios, pago, recibo de donativo. Para editar esta información, será necesario que presione el botón Elegir documento, ubicado del lado derecho de esta pantalla.
- Si usted requiere de precisar la información relacionada con el comprobante global, seleccione Información Global. Al seleccionar esta opción, el sistema le solicitará información referente al documento.
- En caso de que existiera un CFDI relacionado con el documento de la plantilla, seleccione la casilla de selección de CFDI Relacionado. El sistema habilitará campos para especificar el tipo de relación del CFDI con el documento y adjuntar el documento relacionado.
- Verifique sus datos como emisor de la factura y dentro de este grupo de información, elija entre las diferentes sucursales previamente registradas dentro de ioFacturo. Seleccione la sucursal desde la que se emite el documento.
- Podrá seleccionar el nombre o razón social del receptor para el que se configura esta plantilla. Verifique la razón social del receptor; este campo también es editable.
- Para el caso de receptores extranjeros, deberá ingresar los siguientes datos:
- Ingrese el identificador fiscal genérico para extranjeros XEX...
- Puede editar la razón social o dejar la que el sistema muestra por default.
- Seleccione el país donde el receptor tiene su residencia fiscal.
- Ingrese el número de identidad fiscal del receptor.
- Seleccione el Régimen fiscal del receptor.
- Verifique el código postal del domicilio fiscal del receptor.
- Seleccione el uso de CFDI de la plantilla que se está configurando.
- En la sección datos de pago, ingrese los datos necesarios sobre el pago del valor del documento.
- Dentro de la sección Datos de Factura, seleccione la Serie a la que pertenecerá esta plantilla. Los folios se generan automáticamente con base en los folios disponibles con los que cuente como emisor.
- En caso de requerirlo, seleccione desde la casilla de selección para la aplicación del cálculo del IVA.
- Verifique y/o edite los datos de los productos o servicios que se contemplarán dentro de esta plantilla.
- En caso de ser necesario, ingrese la cifra del porcentaje del descuento a aplicar. Para este campo solo se ingresará el número sin el símbolo %.
- Seleccione si se trata de un producto objeto de impuesto.
- Verifique si el importe que se muestra es correcto de acuerdo con la cantidad y el precio unitario del producto vendido.
- En caso de que haya que considerar algún complemento concepto, selecciónelo desde este grupo de opciones por medio de su casilla de verificación. Si el complemento que necesita tiene que ser para todo el documento, presione el botón Añadir complemento.
ioFacturo: Una Solución Integral para tu Facturación Electrónica
ioFacturo.mx te permite estar tranquilo de que todos tus CFDIs cumplen con las normas y lineamientos para factura electrónica que publica el Servicio de Administración Tributaria (SAT). No importa si haces 1 factura al día o cientos por hora, el KioSCO // Autogeneración de CFDI de ioFacturo.mx cubre todas las necesidades de tu empresa.
Beneficios Clave de ioFacturo
- Para el emisor de la factura: Permite sincronizar todas las facturas que son emitidas por él (sin importar con qué solución de factura electrónica) y automáticamente le genera invitaciones a todos sus clientes para que tengan acceso a ioFacturo donde podrán visualizar sus facturas. Esto no tiene costo alguno para el emisor.
- Para el receptor de la factura: Permite visualizar todas las facturas que le son enviadas por todos los emisores que están sincronizando sus transacciones en ioFacturo y han asociado las mismas a su correo electrónico, y las tendrá disponibles durante su vigencia fiscal (5 años). Esto no tiene costo alguno para el receptor. Para los receptores es tan fácil como ingresar los datos que tu les pides, por ejemplo, el número de ticket y monto total.
- Respaldo seguro en la nube: Con el sistema en la nube de ioFacturo-Web, podrás generar tus CFDIs desde cualquier dispositivo con conexión a internet en cualquier lugar del mundo, con la seguridad de que todas tus facturas serán resguardadas por 5 años como lo pide el SAT.
- Pagos: Todas las facturas electrónicas en ioFacturo tienen la posibilidad de ser pagadas por medio de la funcionalidad de la herramienta, convirtiendo a ioFacturo en un medio adicional de recaudación para los emisores de facturas. Además, puedes sincronizar tu cuenta Paypal y agregar un botón de pago a tus facturas para aceptar instantáneamente pagos digitales.
- Seguridad de la información: La información almacenada es extremadamente confidencial y únicamente se pone a disposición de los propietarios de la misma. Cuenta con certificado de sitio seguro (SSL), utilizado para encriptar toda la información procesada.
- Consola de administración: La emisión manual de facturas, generación de factura a RFC genérico, cancelaciones, reportes, etcétera, se hacen desde tu portal ioFacturo.mx con todas las características de un cliente normal. En tu Consola de Administración de ioFacturo.mx, podrás: Definir los datos requeridos para generar la factura, cuantas veces podrá ser descargada dicha factura, personalizar tu representación impresa y mucho más.
- Conexión vía webservice: Conecta tu sistema ERP o Desarrollo Propio al portal cliente final vía un WebService.
- Personalización de formatos: Configura tu plantilla con la imagen y logo de tu empresa para que tus facturas y documentos lleven tu imagen de marca.
- Cargas masivas: Con un click puedes subir cientos de clientes y/o productos con la opción de Carga Masiva.
- Múltiples usuarios: Puedes designar usuarios operativos según lo necesites para que tu equipo tenga acceso al sistema.
- Pago por uso: Compra los créditos que necesites y utilízalos como quieras, sin cargos mensuales ni compromisos.
- Ahorro: Ahorra mucho dinero en desarrollos de punto de venta y horas hombre al no tener que delegar esa tarea a tus empleados.
Lea también: Guía IVA reducido
Lea también: ¿Cómo localizar tus XML del SAT?