El Tax Free Shopping es un programa de devolución de impuestos dirigido a compradores internacionales que usarán la mercancía fuera del país. Este beneficio está diseñado para incentivar el turismo de compras y ofrecer a los viajeros una experiencia de consumo más amigable.
¿Qué es el Tax Free?
Tax Free significa "libre de impuestos", y el porcentaje de impuesto varía de un país a otro. Comprar en un país o estado americano en el que las tiendas ofrezcan este beneficio quiere decir que podrás recibir un reembolso por cada una de tus compras o adquirirlas con importantes descuentos.
La condición principal para comprar con Tax Free es ser extranjero y que tu residencia en ese lugar no exceda un tiempo determinado. En algunos países, solo puedes cobrar el reembolso de las compras realizadas en los últimos 30 días.
Tax Free en Estados Unidos
A diferencia de otros países, en Estados Unidos el Tax Free se complica un poco porque depende del estado en el que te encuentres. Esto se debe a que no hay una tasa nacional de impuestos y esta varía según el estado.
En Estados Unidos solo dos estados ofrecen la oportunidad permanente de realizar compras con Tax Free y solicitar un reembolso de ese dinero: Texas y Luisiana. Estos estados operan de forma muy semejante a países como Turquía o Corea del Sur.
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Texas
En Texas, el impuesto a las ventas generalmente se encuentra en el 6.25%, aunque debido a recargos locales, puede llegar al 8.25%. Hay varias oficinas de Tax Free Shopping en los destinos principales de Texas, como Dallas, Houston, El Paso, Austin, San Marcos, Fort Worth y Arlington.
En Texas y Luisiana existe una red de comercios colaboradores en donde todos los artículos son Tax Free. Durante la compra, el viajero debe solicitar una factura con Tax Free, la misma que luego tiene que presentar en los centros de reembolso que se encuentran en los aeropuertos de ambos estados, junto con los artículos adquiridos, el pasaporte, las tarjetas de crédito con las que se efectuaron las compras, el visado y los pasajes de ida y vuelta.
Opciones de reembolso
Puedes solicitar la devolución del impuesto de tres formas distintas: efectivo, PayPal y cheque. Dependiendo de lo que elijas, hay una cuota de procesamiento distinta. El pago en efectivo se realiza inmediatamente, pero el cheque y el depósito tarda entre 90 y 120 días. El mínimo requerido es de 12 dólares por tienda. Es posible combinar recibos cuya suma alcance el total. Para devoluciones en efectivo, el tope son 1000 dólares por persona, por día (aunque hay ciertas excepciones).
¡Importante! La mercancía comprada debe estar disponible para inspección y no puede ser usada previamente.
Otros estados
En otros estados como Nueva York y Florida, lugares preferidos por los turistas para realizar compras, las tiendas realizan múltiples descuentos y también suelen ser parte de unas “vacaciones” en el cobro de impuestos que se conoce como “Sales tax holidays”.
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Tax Free en otros países
Además de Estados Unidos, muchos otros países ofrecen programas de Tax Free. Aquí hay algunos ejemplos:
- Europa: Puedes recuperar entre el 15% y el 25% de impuestos al abandonar la Unión Europea.
- Suiza: Se devuelve el 8% de las compras con un gasto mínimo de 300 francos.
- Noruega: Se devuelve hasta el 25% de las compras.
- México: Se pueden devolver impuestos a turistas extranjeros con compras de 1,200 pesos o más en establecimientos afiliados.
- Marruecos: Busca tiendas con "Tax Free Shopping" y solicita el formulario al pagar.
- Malasia: Devolución inferior al 5%, pero simple, para compras de 300 ringgits o más.
- Singapur: Se puede solicitar un 7% en artículos con compras de 100 dólares de Singapur o más.
- Argentina: Se devuelve hasta el 21% de los artículos comprados en el país.
- Corea del Sur: Descuento del 10% en todos los artículos y hasta un 20% en joyería.
- Las Bahamas: Descuento directo en la tienda presentando el pasaporte para compras mayores a 25 USD.
- Canadá: Programa de Incentivos para extranjeros en convenciones y tours.
Impuestos para anfitriones de Airbnb en EE. UU.
La legislación tributaria en Estados Unidos exige que Airbnb obtenga los datos fiscales de todas las personas que reciban cobros por ofrecer alojamientos o experiencias y que sean ciudadanos estadounidenses o residentes fiscales en este país. Al finalizar el año, Airbnb te enviará un formulario 1099 del IRS (formulario 1042-S para personas no estadounidenses) en el que se indicarán los importes retenidos.
Preguntas frecuentes sobre impuestos en Airbnb
- ¿Por qué necesita Airbnb mis datos fiscales? Es muy sencillo, solo tienes que llenar este formulario desde tu cuenta de Airbnb.
- ¿Qué pasa si no proporciono mis datos fiscales? Si no respondes a su debido tiempo, podríamos bloquear tus cobros o, de acuerdo con lo que estipulan las normativas fiscales de Estados Unidos, estar obligados a retener impuestos en dichos cobros.
- No soy anfitrión estadounidense, pero tengo un alojamiento en este país. ¿Qué datos fiscales tengo que proporcionar? La información que debas facilitarnos depende de cómo gestiones tus obligaciones fiscales en Estados Unidos. Si presentas una declaración de impuestos en Estados Unidos e indicas en ella los ingresos derivados de anuncios que encuentran en este país que has obtenido, por lo general, le facilitarás a Airbnb un formulario W-8ECI.
- No soy ciudadano o residente de Estados Unidos. ¿Debo agregar mi información fiscal? Sí. Debes agregarla para confirmar que no tienes que recibir al final del año formularios para declarar tus impuestos en Estados Unidos.
- ¿Cómo puedo cambiar mi información fiscal? Puedes hacerlo editando el formulario fiscal que nos proporcionaste anteriormente a través de tu cuenta de Airbnb y volviéndolo a enviar, o bien llenar un nuevo formulario W-9.
- ¿Qué formularios se utilizan para declarar impuestos y quién los utiliza?
- 1099-MISC o 1099-NEC: para el ciudadano o residente fiscal estadounidense que reciba mínimo 600 USD en otros ingresos reportables de Airbnb.
- Las personas físicas que no sean anfitriones estadounidenses pueden llenar el formulario W-8BEN para indicar que no deben recibir el formulario 1099.
- El alojamiento que anuncio en Airbnb no está en Estados Unidos, ¿qué formulario tengo que llenar? Independientemente de dónde se encuentren tus alojamientos, todos los anfitriones que sean ciudadanos estadounidenses o residentes fiscales en este país (por ejemplo, los “anfitriones en Estados Unidos”) deben completar el formulario W-9.
- ¿Por qué sigo recibiendo notificaciones aun después de proporcionar mi información fiscal? Dependiendo del formulario de impuestos que hayas presentado, es posible que tengamos que llevar a cabo una verificación para revisar los datos del IRS y confirmar que la información es correcta o asegurarnos de que el formulario se completó adecuadamente.
- ¿De quién deben ser los datos fiscales que proporcione cuando haya cobros asignados a varias personas? Si tus cobros se envían a distintos beneficiarios, los datos fiscales (formularios W-9/W-8) que facilites deben corresponder a los de la persona física o legal a la que esperas que Airbnb envíe un formulario de información fiscal de Estados Unidos (1099/1042-S) para declarar sus ingresos.
- ¿Qué nombre aparece en el documento fiscal 1099/1042-S? Si solo presentas un formulario para un contribuyente y tienes varios cobros, asignaremos ese formulario a todas las formas de cobro.
- ¿Por qué se retienen los impuestos de EE. UU. para los anfitriones extranjeros? Por ese motivo, Airbnb exige a todos los anfitriones que tienen anuncios en Estados Unidos que le proporcionen el formulario W-9 o el W-8.
- ¿Por qué se suspendió mi cobro? Para obtener más información, consulta nuestros Términos de Pago del Servicio, que reflejan que podemos pausar los cobros si no proporcionas la información solicitada.
- ¿Por qué tengo que volver a certificar mi formulario W-8ECI? Debes volver a certificar la información que enviaste originalmente en el formulario W-8ECI.
Recomendaciones adicionales
- Regístrate antes de comprar: Si tienes la oportunidad, regístrate antes de comprar o visita una de las oficinas para agilizar el proceso.
- Consulta a un asesor fiscal: Si tienes dudas sobre tu situación fiscal, te recomendamos que consultes con un asesor fiscal.
- Ahorra parte de tu reembolso: Antes de que esa cantidad llegue a tus manos, planifica destinar a la alcancía la suma de ese dinero que te regresan.
- Cuenta separada para ahorros: Esta puede ser una cuenta de ahorros regular en un banco o cooperativa de crédito, una IRA o un bono de ahorro.
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