Aquí nos gustaría llamar su atención sobre la tabla TFK033D en SAP. Como sabemos, se utiliza principalmente con el componente SAP FI-CA (Cuentas por Cobrar y Pagar de Contrato en FI), que se encuentra dentro del módulo FI (Contabilidad Financiera). TFK033D es una tabla de transporte estándar de SAP utilizada para almacenar datos relacionados con la determinación de cuentas en SAP. Pertenece al paquete FKKB.
Conceptos Fundamentales de la Estructura Organizativa en SAP FI
Para comprender la funcionalidad de la determinación de cuentas y la tabla TFK033D, es esencial tener claros los conceptos organizativos básicos de SAP.
Mandante
Es la estructura organizativa más importante de SAP. Es la base de datos centralizada que contiene toda la información y donde acuden todos los módulos.
Sociedad Financiera
Es la estructura organizativa más importante en el módulo de Finanzas (FI). Se trata de una sociedad constituida fiscal y jurídicamente independiente. Es la empresa que vamos a gestionar. Dentro de una sociedad financiera, a nivel interno, se pueden distinguir divisiones en función de las necesidades organizativas de la empresa (por áreas geográficas, funcionales ...). Las divisiones las crea el consultor.
Componentes Clave del Módulo FI
En el módulo de FI (contabilidad externa) podemos distinguir varios componentes, que interactúan en la gestión financiera y la determinación de cuentas:
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- Libro Mayor (GL): Es la parte más contable. Se ocupa de las cuentas de mayor (cuentas contables). El dato maestro es el código de la cuenta contable. No confundir con el Libro Mayor de contabilidad (la “T”).
- Cuentas a cobrar (AR): Es el submódulo específico para deudores (SAP no distingue entre deudores y clientes). El registro maestro será la cuenta auxiliar del deudor (la “ficha”).
- Cuentas a pagar (AP): Es el submódulo específico para acreedores (SAP no distingue entre acreedores y proveedores). El registro maestro será la cuenta auxiliar del acreedor (“la ficha”).
- Activos fijos (AA): Es el submódulo específico para activos fijos. El registro maestro será la cuenta auxiliar del activo (“la ficha”).
- Sistemas de información: Referido a la elaboración de informes.
Creación de Cuentas Contables en SAP
La creación y gestión de cuentas contables es un pilar fundamental en SAP FI y está directamente relacionada con la determinación de cuentas.
Niveles o Segmentos de Creación
Las cuentas contables se crean a dos niveles o segmentos y en el siguiente orden:
- En el segmento del plan contable: Es el consultor quien asigna el plan contable a la sociedad. Introducimos datos generales y comunes a todas las sociedades que utilizan el mismo plan contable.
- En el segmento de sociedad: Introducimos datos específicos para una sociedad financiera. La cuenta tiene que estar creada en la sociedad para poder utilizarla en los documentos contables (y para ello primero debe estar creada a nivel de plan).
La trayectoria de navegación para crear cuentas a nivel de plan es: Finanzas - gestión financiera - libro mayor - datos maestros - cuentas de mayor - tratamiento individual - FSP0 - En el plan de cuentas. Las cuentas que se utilizan en la contabilización son las creadas en el segmento de la sociedad. La trayectoria de navegación para crear cuentas a nivel de sociedad es: Finanzas - gestión financiera - libro mayor - datos maestros - cuentas de mayor - tratamiento individual - FSS0 - En la sociedad.
Cuentas de Mayor y Cuentas Auxiliares
Las cuentas de mayor (las cuentas contables) en el sistema se clasifican en grupos de cuentas según su función (cuentas financieras, cuentas de gastos, cuentas de ingresos, cuentas asociadas, etc.). El grupo de cuentas determina los campos que vamos a tener que cubrir cuando se crea esa misma cuenta a nivel de sociedad. Un grupo muy importante son las cuentas de mayor asociadas.
SAP distingue las cuentas de mayor (cuentas contables) y cuentas auxiliares (las “fichas” de los registros maestros de los acreedores, deudores y de activos fijos).
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Las cuentas auxiliares se crean desde los submódulos de AP (acreedores), AR (deudores) y AA (activos fijos). Al registrar cualquier operación en el sistema con acreedores, deudores o activos fijos, lo hacemos desde el submódulo correspondiente (el de AP, AR o AA), no desde el submódulo de Libro Mayor GL (no desde la contabilidad), y siempre se indica el código de la cuenta auxiliar, no la cuenta contable. Al crear la cuenta auxiliar (la ficha del acreedor, deudor o del activo fijo), el usuario indica la cuenta de mayor ASOCIADA, la cuenta contable con la que el sistema realmente contabilizará las operaciones con los acreedores, deudores o activos fijos.
Existe un tipo de cuentas de mayor que son las cuentas de mayor asociadas que nunca podremos usar manualmente en la contabilización, no se gestionan desde GL (libro mayor) si no desde otros componentes de FI. Son cuentas de mayor en las que se registran operaciones con las cuentas auxiliares (contabilizaciones realizadas con las fichas de acreedores y deudores). Las anotaciones en las cuentas de mayor asociadas se obtienen desde los submódulos de AP (acreedores), AR (Deudores) y AA (Activos fijos).
Cuentas de Balance y Cuentas de Beneficios
SAP distingue en las cuentas de mayor (cuentas contables), dos tipos de cuentas según el tratamiento que tienen al cierre del ejercicio:
- Cuentas de balance: Son las de los grupos 1 al 5 del plan contable. Van al asiento de cierre del ejercicio y de ahí al asiento de apertura. Comienzan el ejercicio con el mismo saldo que tenían al cierre del ejercicio.
- Cuentas de beneficios: Son las de los grupos 6 al 7 del plan contable. Van al asiento de regularización. Se saldan con la cuenta 129 de resultados del ejercicio y empiezan el ejercicio siguiente con saldo cero.
El arrastre de cuentas es el proceso que realiza el sistema para la regularización al cierre de ejercicio. Para poder llevarlo a cabo es necesario que el consultor indique cuál es la cuenta de mayor a la que se “arrastran” los saldos de las cuentas de beneficios (en SAP se llama “cuenta de remanente”).
Detalles Técnicos de la Tabla SAP TFK033D para la Determinación de Cuentas
La tabla TFK033D es una tabla de transporte estándar de SAP que se utiliza para almacenar datos relacionados con la determinación de cuentas. Es fundamental en el componente SAP FI-CA (Cuentas por Cobrar y Pagar de Contrato) dentro del módulo FI (Contabilidad Financiera).
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Datos Técnicos de la Tabla TFK033D
A continuación, se presenta un resumen de los datos técnicos de la tabla TFK033D:
| Parámetro | Valor |
|---|---|
| Tabla | TFK033D |
| Almacenamiento de Datos | Determinación de Cuenta: Datos |
| Módulo | FI |
| Submódulo | FI-CA |
| Paquete SAP | FKKB |
| Clase de Entrega | C - Tabla de cliente, los datos solo son mantenidos por el cliente |
| Componente | FI-CA |
| Categoría de Tabla | TRANSP |
Campos de la Tabla SAP TFK033D
Aquí se detallan los campos clave de esta tabla SAP, incluyendo su descripción, tipo de datos y longitud asignada:
| Campo | Descripción | Tipo de Datos | Longitud | Campo Clave |
|---|---|---|---|---|
| MANDT | Mandante | CLNT (Character with length 3) | 3 | Sí |
| APPLK | Área de aplicación | CHAR (Character String) | 1 | Sí |
| BUBER | Área de contabilización | CHAR (Character String) | 4 | Sí |
| KTOPL | Plan de Cuentas | CHAR (Character String) | 4 | Sí |
| KEY01 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY02 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY03 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY04 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY05 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY06 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY07 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
| KEY08 | Campo clave para la determinación de cuentas | CHAR (Character String) | 12 | Sí |
Estrategia de Transporte para la Tabla TFK033D
La gestión del transporte de la tabla TFK033D es crucial para asegurar la coherencia en los diferentes entornos SAP.
Antes de transportar las tablas, TE305 y TFK033D, debe asegurarse de que todos los valores (por ejemplo, Transacción principal, Subtransacción, Cuenta de mayor, etc.) ya existan en el sistema de destino, de lo contrario, la solicitud de transporte dará un error.
Con la estrategia de transporte, puede ir a la transacción SE10 y crear su número de transporte. Coloque el cursor en la Tarea (el segundo número, no el superior). Haga clic en el icono 'Visualizar lista de objetos'. Cambie del modo de visualización al modo de cambio. Haga clic en 'Nuevas entradas'. Ingrese R3TR, TABU, TABLENAME en las tres columnas.
En el menú, vaya a 'Extras-->Función de objeto de cambio'. Seleccione el botón de opción para 'Tabla completa'.