La tasa de interés es el precio del dinero, es el porcentaje que se recibe o paga por usar el dinero ya sea para recibir financiamiento y poder realizar una acción en el presente o bien por ahorrar o invertir y recibir dinero en el futuro. Si ha llegado el momento de solicitar una cantidad de dinero a una entidad financiera, conviene tener en cuenta cómo afectarán los intereses al coste total del producto que se va a contratar.
¿Qué es la Tasa de Interés?
La tasa de interés que cobran las instituciones financieras a quienes piden un crédito suelen ser más altas de las que ofrecen a los ahorradores, ya que en ellas se contemplan, no solo las ganancias de la institución, si no los gastos operativos, el rendimiento que se paga a los ahorradores que están prestando ese dinero y los riesgos por el incumplimiento de pago.
Tipos de Interés: Fijo, Simple y Compuesto
Interés Fijo
Se trata del interés que, “se mantendrá igual durante todo el plazo del préstamo y no dependerá de otros factores”, expone Eduardo Guevara. Es decir, es un porcentaje que se mantiene inalterable independientemente del comportamiento de los mercados.
Interés Simple vs. Interés Compuesto
La tasa de interés está altamente influenciada por el paso del tiempo lo cual se ve reflejado en la tasa de interés compuesta.
- Interés simple: Se calcula solo sobre el monto original (capital).
- Interés compuesto: Se calcula sobre el capital y también sobre los intereses acumulados. Genera un crecimiento exponencial.
Es decir, en el interés compuesto, cada cierto tiempo acordado con la institución financiera, los intereses se suman a la cantidad inicialmente ahorrada o prestada, creando una nueva cantidad sobre la que se recalculará nuevamente el interés acordado. Es como una bola de nieve que crece cada vez más rápido mientras rueda. En esta se va sumando el interés al capital inicial y sobre el monto total se pagan los intereses logrando así un efecto multiplicador. Una capitalización de intereses más frecuente beneficia al inversor o acreedor. Así, por ejemplo, si se desea ahorrar 100 pesos con una tasa de 6% anual, al final del año se tendrían 106 pesos y sobre esos se daría otro 6% y al final del año se tendría 112.36 (36 centavos es el efecto multiplicador de haber acumulado intereses al capital). Si se acumulara por 20 años los 100 pesos se convertirían en 320.71. Respecto a los ahorros y las inversiones en el largo plazo, el interés compuesto hace crecer el dinero con más rapidez que el interés simple. Es decir, el interés compuesto es un factor clave para hacer crecer su dinero.
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Consideraciones Fiscales para Personas Físicas
El Régimen de Ingresos por Intereses es una figura fiscal dentro del Servicio de Administración Tributaria (SAT) que tiene como objetivo regular a las personas físicas que obtienen ingresos por intereses derivados de sus inversiones, cuentas de ahorro o instrumentos financieros. La retención del ISR es realizada por las instituciones financieras o de seguros que entregan los pagos. Como parte del tratamiento fiscal, si estás en éste régimen podrás deducir algunos gastos personales en tu declaración para obtener un posible saldo a favor. Aunque los intereses en general generan ISR, en ciertos casos también están sujetos al Impuesto al Valor Agregado (IVA).
La Tasa de Interés en la Toma de Decisiones Financieras
Si bien el presente se define como este momento u hoy, el futuro puede abarcar un horizonte muy amplio desde un día, meses u años. Las tasas de interés influyen en decisiones cruciales:
- Elegir entre gastar hoy o invertir para el futuro.
- Ahorrar en una cuenta bancaria.
- Comprar una casa o un coche con crédito.
Al igual que en los ejemplos anteriores, las empresas pueden observar las tasas de interés para decidir si invierten sus recursos en la expansión de su negocio en el presente o solicitan un crédito para financiar esta expansión adelantando al presente su consumo del futuro. Por otro lado, pueden evaluar la conveniencia de no destinar sus recursos en el presente para adquirir maquinaria, y ahorrar o invertir los mismos en algún producto financiero que consideren más conveniente, esperando a que las tasas de interés sean más favorables para su negocio.
Herramientas para la Evaluación de Inversiones
Existen herramientas financieras para evaluar la rentabilidad de las inversiones:
- Valor Presente Neto (VPN): Es una herramienta financiera que ayuda a evaluar la rentabilidad de una inversión, considerando el valor del dinero en el tiempo.
- Tasa Interna de Retorno (TIR): Es una herramienta financiera utilizada para evaluar la rentabilidad de una inversión. Se calcula en base al flujo de efectivo generado por la inversión, teniendo en cuenta tanto los ingresos como los egresos.
- Rentabilidad esperada: La TIR te ayuda a entender qué tan rentable es una inversión.
- Comparar Inversiones: La TIR es útil para comparar diferentes opciones de inversión.
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