Emitir facturas electrónicas (CFDI) en México es una obligación para cualquier negocio formal. Pero más allá del simple cumplimiento con el SAT, una buena gestión de CFDI puede optimizar procesos contables, fiscales y administrativos. El CFDI de Retenciones e Información de Pagos documenta las retenciones de ISR, IVA o IEPS, y los pagos realizados; emitirlo correctamente garantiza deducciones fiscales válidas y evita sanciones.
Consideraciones técnicas para la emisión de retenciones
Todas las retenciones que tengas antes de actualizar tus empresas a esta versión serán de versión 1.0 y, según la versión que selecciones, será la forma en que la retención sea timbrada. Se creó un nuevo cuadro de texto para asignar el UUID relacionado que la retención requiere. El nombre del emisor es obligatorio y se debe capturar tal como aparece en la lista de RFC inscritos no cancelados. En la redefinición de la empresa, pestaña 8.CSD, puedes consultar el dato en la Constancia de Situación Fiscal o Cédula de Identificación fiscal. El código postal del emisor y receptor tienen que ser los mismos que se asignaron ante el SAT.
El total de retenciones debe ser igual a la suma de todos los impuestos retenidos del documento. Cada que agregas un impuesto en la retención, se suma de manera automática el monto, sin embargo, el usuario puede modificarlo manualmente.
Tipos de impuestos y pagos
Para asegurar una correcta configuración, es necesario comprender cómo interactúan los tipos de impuestos con los esquemas de pago definidos por el SAT:
- ISR: Al seleccionar este tipo, los tipos de pago disponibles serán: Pago definitivo ISR Plataformas o Pago provisional ISR.
- IVA: Solo podrás seleccionar el tipo de pago: Pago definitivo IVA.
- IEPS e IVA: Solo pueden tener tipo de pago definitivo, cuando se emitan retenciones con la versión 2.0, para que éstas puedan timbrarse.
Configuración paso a paso en el sistema
Para gestionar correctamente tus retenciones en CONTPAQi, sigue estos pasos de configuración:
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- Respaldar empresa.
- Ir al menú Configuración -> Conceptos -> Seleccionar el concepto que se utiliza para este timbrado -> Ir a la pestaña Impuestos y descuentos.
- En los campos de porcentaje e importe de los campos Retención I.S.R. y Retención I.V.A selecciona la opción Lectura y guardar los cambios.
- Ir al menú Configuración -> Redefinir empresa -> Impuestos y Retenciones.
- En el campo Retención IVA cambiar el valor para que quede en 10.66670 y aceptar los cambios.
- Ir al menú Catálogos -> Clientes -> Seleccionar el cliente a quien se timbrará y en el campo Retención I.V.A cambiar el valor para que quede en 10.66670 y guardar los cambios.
- Realizar el timbrado y validar que no mande error.
Complementos y gestión de CFDIs
A partir de esta versión, el tipo de complemento 6 - Enajenación de acciones, tendrá un comportamiento similar al tipo de complemento 19 - Enajenación de acciones u operaciones en bolsa de valores. Ambos complementos cuentan con los mismos campos, que son: Tipo de complemento, Contrato de intermediación, importe de la ganancia obtenida e importe pérdida en el contrato de intermediación.
Emitir y consultar tus CFDIs de forma correcta es fundamental para evitar sanciones del SAT, deducir gastos y mantener una operación fiscal en regla. ¿Puedo cancelar un CFDI desde CONTPAQi? Sí. ¿El sistema actualiza automáticamente los catálogos SAT? Sí. ¿Es válido ante el SAT? Sí.
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