Muchos automovilistas se preguntan si el seguro de auto es deducible de impuestos. La respuesta es que sí, los seguros de autos pueden ser deducibles de impuestos, siempre y cuando se cumplan ciertas condiciones y requisitos establecidos por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).
¿Cuándo es Deducible el Seguro de Auto?
El Seguro de Auto es deducible solo en ciertos casos específicos; esto quiere decir que no todos los conductores pueden deducir este tipo de gasto. La condición principal siempre será que se utilice para el funcionamiento de las actividades empresariales y/o mercantiles. Siempre y cuando demuestres que están relacionados con el uso comercial.
Si requieres de un vehículo para tu actividad profesional, sí es deducible. De esta manera, un seguro de auto se deduce ante el SAT, tanto en personas morales como en personas físicas con actividades empresariales, si es que tiene una relación directa con el trabajo. ¿El ejemplo más conocido de esto? Aquellos que trabajan en servicios de entrega por medio de plataformas digitales como Uber o Didi, porque el gasto será elemental, al menos en cuanto al seguro de auto obligatorio de responsabilidad civil.
El portal del SAT especifica que las inversiones en automóviles no son deducibles si el coche no se utiliza para “actividades propias del contribuyente”.
Requisitos para la Deducción del Seguro de Auto
Para saber si el Seguro de Auto es deducible de impuestos, es importante conocer los requisitos específicos que solicitan el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP). En este sentido, son muchos los servicios que puedes deducir de impuestos y uno de ellos es tu seguro de auto; no obstante, existen ciertas condiciones para que la deducción sea posible:
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- Propiedad del vehículo: El vehículo debe estar a nombre del contribuyente que realiza la deducción.
- Tu Régimen Fiscal: Asegúrate de conocer en qué tipo de régimen fiscal estás inscrito(a).
- Revisa tus adeudos pendientes: Antes de proceder con la deducción, revisa que no tengas adeudos tanto fiscales como vehiculares.
- Requisitos y límites de deducción: Es importante conocer las leyes fiscales para la deducción de tu protección vehicular.
Es importante recordar que el pago debe realizarse con tarjeta de crédito, débito o transferencia para que sea tomado en consideración.
Gastos Automotrices Deducibles Según la LISR
Desde 2016, la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), ingresó los gastos automotrices en la categoría de deducción de impuestos, y se puede aplicar en los siguientes anexos:
- Mantenimiento: estos gastos deducibles se aplican con relación a la compra de llantas, refacciones en general, así como aceite y hasta líquido anticongelante. En el servicio al vehículo también es posible deducir; si realizas la afinación, balanceo, cambio de aceite o algún tipo de descompostura interna o exterior, con el comprobante de pago o factura expedida por quien preste estos servicios, podrá realizarse la deducción pertinente.
- Combustible: de acuerdo con la LISR, es posible deducir hasta 200 pesos mexicanos diarios si es un automóvil que utiliza gasolina o diesel; en caso de que sea un auto eléctrico o híbrido, se podrán hacer deducibles hasta 285 pesos mexicanos diarios.
- Seguro: en este respeto, depende del tipo de situación fiscal que tengas, podrá o no ser deducible el seguro del auto. Por ejemplo, si eres una persona física con salario, el seguro de auto no es deducible.
Deducciones para Personas Morales
En este caso, las deducciones se orientan más a aquellos seguros que van alineados a la actividad económica de la empresa, por ejemplo, los seguros de autos, e incluso los seguros de accidentes, si es que estos están justificados. Particularmente, bajo el concepto de “previsión social”, pueden deducirse seguros que benefician a los trabajadores.
Deberán presentar gastos deducibles con factura y preferiblemente pagados por medio de transferencia electrónica.
Beneficios Adicionales de la Deducción de Impuestos
Más allá de evitar pagar impuestos al Servicio de Administración Tributaria (SAT), la deducción de impuestos en México es un derecho que tienes como contribuyente dependiendo de tu régimen fiscal. Presentando las deducciones correctamente, obtienes un saldo a favor (un beneficio que, seguramente, querrás tener).
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El principal beneficio de las deducciones se encuentra en recuperar un poco de los gastos que los usuarios realizan durante un año.
Otros Gastos Deducibles para Personas Físicas
De acuerdo con lo establecido por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) los servicios o productos que las personas físicas pueden deducir son las relacionadas con la salud, la educación o los gastos funerarios:
- Servicios médicos, dentales, nutrición o psicología.
Pasos para la Deducción de Impuestos
Uno de los principales requisitos para poder deducir tus impuestos es tener las facturas electrónicas de todos los servicios o productos que adquiriste durante el año. Posteriormente, tendrás que presentar tu declaración anual, en el caso de las personas físicas, ésta se hace en el mes de abril. Junto a todo esto, debemos contemplar que la deducción de impuestos se obtiene cuando un agente fiscal presenta su declaración anual.
Consideraciones Adicionales
- IVA e ISR: Todos los tipos de impuestos que se cobran en México tienen la función de beneficiar directa o indirectamente a la población del país. En la recolección se involucra grandes instituciones como el Sistema Tributario, la SHCP e incluso hay intervención de la Tesorería de la Federación (TESOFE).
- Los vehículos y la depreciación fiscal: Los vehículos son uno de los bienes más usados por las empresas, y también de los más fiscalizados. Sin embargo, hay formas de deducir impuestos con los gastos de tu auto. Los gastos de mantener o renovar un auto o una flotilla no necesariamente implican una descapitalización para las empresas. Además, al comprar un vehículo obtienes otra ventaja que es la depreciación fiscal.
Recomendación Final
Como recomendación final, te sugerimos preguntar todos los detalles a la compañía de seguros al momento de contratación y, por supuesto, a tu contador de confianza o al mismo SAT.
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