Por Acuerdo publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) y sin esperar a que los diputados aprueben la nueva ley de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita, se creó la Unidad Especializada en Análisis Financiero en la Procuraduría General de la República (PGR). A través del Acuerdo A/049/12 del DOF, se dio a conocer que la nueva unidad queda adscrita a la oficina de la Procuradora y se integra como parte de la estructura interna. Trabajará en colaboración con la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), a cargo de la secretaría de Hacienda.
En el artículo sexto del acuerdo se establece que de manera coordinada participará en el seguimiento y cumplimiento de las recomendaciones antilavado de organismos internacionales. La Secretaría de Hacienda estará obligada a proporcionarle la información que le requiera para el ejercicio de sus atribuciones. Especialistas calificaron de buena decisión el haber creado esta unidad que se contempla en la minuta que expide el decreto de la nueva ley antilavado que envió el Senado a la Cámara Baja.
Averiguaciones robustas y combate al lavado de dinero
Ramón García Gibson, copresidente del capítulo México de la Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero, señaló que esta unidad ya estaba contemplada en la ley que se encuentra pendiente de aprobación. Consideró que es un esfuerzo que se está haciendo en la PGR ante la necesidad de contar con una instancia con esas características y que ahora se integra a la estructura interna de la Procuraduría. Al final del día, se busca que haya sentencias en esta materia y con esta unidad se cierra la pinza para tener averiguaciones previas más robustas.
El especialista negó que se dupliquen funciones con la UIF de Hacienda, ya que ésta se encarga de recibir los reportes de los sujetos obligados del sistema financiero, mientras que la PGR requiere contar con información del registro de la propiedad y los flujos financieros para determinar si una empresa está teniendo ingresos derivados de su actividad. Es un canal de acceso a información más amplia.
Atribuciones de la Unidad Especializada
El decreto publicado en el DOF considera las funciones de la nueva unidad, las cuales buscan consolidar el esquema de generación de inteligencia. A continuación se presentan las atribuciones principales establecidas:
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- Solicitud de información: Podrá solicitar a la Secretaría de Hacienda información que resulte útil para el ejercicio de sus atribuciones.
- Sistemas de análisis: Diseñar, integrar e implementar sistemas y mecanismos de análisis de la información financiera y contable.
- Cooperación: Fortalecer los mecanismos de cooperación y colaboración con autoridades federales, estatales y municipales, así como organismos internacionales.
- Investigación: Investigar los patrones de conducta que pudieran estar relacionados con operaciones con recursos de procedencia ilícita.
- Dictaminación: Elaborar los proyectos de guías y manuales técnicos para la formulación de dictámenes en materia de análisis financiero y contable.
Comparativa de funciones y procesos
La siguiente tabla resume el enfoque de las facultades de la nueva unidad frente a lo contemplado en la iniciativa legislativa:
| Ámbito de actuación | Enfoque de la Unidad Especializada |
|---|---|
| Colaboración con SHCP | Requerir información útil para el ejercicio de sus atribuciones. |
| Herramientas técnicas | Desarrollar y diseñar sistemas de análisis financiero y contable. |
| Apoyo ministerial | Elaborar manuales para la formulación de dictámenes periciales. |
| Inteligencia criminal | Investigar patrones de conducta vinculados a recursos de procedencia ilícita. |
Según el especialista, al parecer ya se tiene avanzado el proyecto de la nueva unidad para empezar a trabajar de inmediato, pues se requiere de personal especializado en registros contables. Falta que se nombre al titular, quien tendrá calidad de agente del Ministerio Público y será competente para aplicar las herramientas de inteligencia necesarias para el cumplimiento de estos objetivos.
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