La planilla de contabilidad de ingresos y egresos es un paso imprescindible para gestionar los recursos de tu empresa. Este reporte es clave para conocer la salud financiera de un negocio en un momento determinado y tomar mejores decisiones. Conocer el estado financiero de tu negocio permite que desarrolles presupuestos más acertados y evites contraer deudas con cantidades que no podrás cubrir.
¿Qué es un Balance General?
El balance general es un estado financiero que muestra la situación económica de una empresa en una fecha específica. El balance general es un informe que desglosa la situación financiera de una compañía, en este se mide un tiempo determinado en el que podrás ver lo que la empresa tiene disponible, mejor conocido como activos, lo que debe (pasivos) y lo que pertenece a los propietarios (patrimonio).
Tipos de Balance General
- Balance general proforma: Con él se realizan proyecciones sobre los componentes del balance general.
- Balance general comparativo: Con este informe podrás evaluar la evolución de distintos meses o años de tu compañía.
Estructura del Balance General
Esta estructura permite visualizar con claridad la situación financiera de la empresa en un momento específico.
- Activos: todo lo que posee la empresa.
- Pasivos: todo lo que la empresa debe.
- Capital contable o patrimonio: representa los recursos propios de la empresa.
Componentes del Balance General
El balance general se compone de:
- Activos: todo lo que posee la empresa.
- Pasivos: todo lo que la empresa debe.
- Capital contable o patrimonio: representa los recursos propios de la empresa.
Clasificación de Activos
Los activos se dividen en:
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- Circulantes (efectivo, bancos, cuentas por cobrar).
- No circulantes (inmuebles, maquinaria, inversiones a largo plazo).
Clasificación de Pasivos
Así como los activos, los pasivos se dividen, pero esta vez de acuerdo con el nivel de exigencia o plazo para la liquidación.
Patrimonio
El patrimonio es lo que tendrás después de agregar y restar todos los elementos anteriores. El capital es la ganancia real que tu empresa genera durante el lapso seleccionado (que por lo regular es un año).
Cómo Hacer un Balance General
¿Te cuesta entender cómo se hace un balance general o por dónde empezar? No te preocupes. En este artículo te explicamos paso a paso cómo hacer un balance general fácil y rápido, aunque no seas contador.
Pasos para Elaborar un Balance General
- Paso 1: Reúne la información financiera básica. Haz un listado de todos los activos (lo que tienes), pasivos (lo que debes) y capital (lo que aportaste o generaste).
- Paso 2: Clasifica los activos y pasivos. Separa tus activos en circulantes (efectivo, inventarios, cuentas por cobrar) y no circulantes (propiedades, maquinaria).
- Paso 5: Presenta tu balance en formato tabla. Organiza toda la información en una tabla clara. Revisa la estructura del activo: ¿hay suficiente efectivo y cuentas por cobrar para operar?
Pólizas de Ingresos y Egresos
Si deseas hacer un formato de pólizas de ingresos en excel para que pueda ser editable en cualquier momento, te explicaremos más adelante cómo hacerlo paso a paso.
- Pólizas de ingreso: Registran operaciones de entradas de dinero ya sea en efectivo o por otros medios electrónicos, los más comunes son los pagos recibidos por clientes, deudores entre otros. Es un documento en donde se registran operaciones de entradas de dinero ya sea en efectivo o por otros medios electrónicos, los más comunes son los pagos recibidos por clientes, deudores entre otros.
- Pólizas de egresos: Son aquellas que registran las operaciones de salidas de dinero ya sea en efectivo o por otros medios electrónicos, los más comunes son los pagos de agua, a los proveedores, etc.
La información generada por las pólizas se deben entregar cada mes y debe de incluir información detallada como la transacción, cuenta, partida, auxiliares y subcuenta.
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Formato en Excel
En la celda A2 debes nombrarla como Cuenta, la B2 como Subcuenta, C2 Nombre, D2 Parcial, E2 Debe y F2 Haber, por último en la celda D14 “Total”. Y listo!
Software de Contabilidad
Un software de contabilidad es una solución integral que garantiza el acceso a toda la información que requieres, de forma sistematizada y actualizada.
Control de Inventarios
Esta plantilla es un formato de control de inventarios, para que mantengas en orden tus entradas y salidas de producto. Además, este formato de control de inventarios es fácil de usar.
Pasos para Utilizar la Plantilla de Inventarios
- Para empezar, realiza una copia de tu formato de excel para inventarios con el fin de conservar una en blanco.
- Si no tienes definidos códigos para tus productos, puedes asignarle cualquier código que quieras.
- Cada ENTRADA y SALIDA se registra automáticamente modificando tus números de existencia reales.
Tu plantilla te mostrará una alerta y en la columna de SOLICITAR verás la leyenda “Solicitar material”. No olvides descargar en el botón de abajo tu plantilla de inventarios en Excel y comienza a gestionar tus existencias. Siempre ten en mente que el control de tus inventarios es el motor y el alma de tu empresa.
Importancia de los Inventarios
- Los inventarios son las existencias de los recursos que las empresas necesitan para lograr sus objetivos y deben ser bien administrados para reducir al máximo el costo de su gestión.
- Los inventarios son los recursos que una organización emplea para alcanzar sus objetivos. En el caso de las comercializadoras, el stock por lo general se refiere a los artículos o mercancías para venta; en las compañías manufactureras, los inventarios más importantes son los de materias primas, insumos y bienes intermedios. Finalmente, en las empresas de servicios, los inventarios se refieren a los suministros que se requieren para la operación diaria.
Otro de los beneficios de este formato de inventarios es que te ayuda a surtir a tiempo tu stock.
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Métodos de Registro de Inventarios
Existen varias técnicas y métodos para el control y registro de inventarios. El método de registro periódico se utiliza para llevar el control de una gran cantidad de existencias que tienen un costo unitario bajo. Por norma de control interno, siempre se debe realizar un conteo físico.