Como cada año, el SAT invita a los contribuyentes a realizar la declaración anual de personas morales y físicas. Es tiempo de que te vayas preparando.
¿Quiénes deben presentar la declaración de impuestos?
Si tienes tu alta como persona física y no sabes si te corresponde hacer una declaración o perteneces a los exentos, aquí te contaremos a quiénes aplica presentarla.
Si eres un colaborador con un solo patrón y con un ingreso menor a $400,000 pesos anuales NO tienes obligación de realizar tu declaración. Pero, si de lo contrario, superaste este monto de retribuciones, cotizas con dos o más patrones, presentaste alguna liquidación, indemnización, pensión, jubilación o dejaste de prestar un servicio, te toca presentar tu declaración al SAT antes de que termine el mes.
¿Para qué sirve hacer la declaración anual al SAT?
Para la declaración anual ante el SAT se toman en consideración los ingresos y egresos que se generaron en el ejercicio fiscal declarado. Gracias a esta información de ingresos proporcionada a la autoridad tributaria, es posible establecer los impuestos correspondientes por éstos.
De acuerdo con el Art., para las personas físicas, el porcentaje del ISR es acorde a lo que ganan mensualmente.
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Fechas Clave para la Declaración Anual 2025
Una de las dudas más frecuentes entre los contribuyentes es cuándo hacer la declaración anual del impuesto sobre la renta.
- Personas morales: Deberán hacer su declaración durante el mes de marzo del año siguiente al ejercicio que se trate. El 31 de marzo de 2025 es tu fecha límite.
- Personas físicas: Estás deberán cumplir durante el mes de abril del año siguiente al ejercicio que se trate. El 30 de abril de 2025 es tu fecha máxima para cumplir con tu declaración.
- Donatarias autorizadas: Si eres una donataria autorizada, tienes que presentar tu Declaración Anual de Ingresos y Egresos el 17 de febrero de 2025.
- A partir del 1 de abril de 2025: A partir de esta fecha ya puedes presentar tu declaración si eres persona física.
Si esperas hasta el último minuto, te arriesgas a fallos en la página del SAT, bloqueos inesperados y ataques de estrés innecesarios.
Si estás aquí, es porque quieres evitar un dolor de cabeza fiscal. Tranquilo, no eres el único. Cada año, miles de personas esperan hasta el último momento para presentar su declaración anual y después andan corriendo como si se les fuera la vida.
Ya tienes toda la información: la fecha límite para la declaración anual 2025 es el 30 de abril.
¿Qué pasa si no presentas tu declaración a tiempo?
Ten presente que no cumplir con tu obligación, o de no pagar el ISR que haya sido presentado en la declaración anual, puedes exponerte a multas y a diversos problemas con la autoridad.
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Si dejas pasar el 30 de abril de 2025 sin presentar tu declaración, ¡aguas! El SAT no es de los que olvidan las cosas fácilmente.
Sí, no presentar una declaración (ya sea anual, mensual, informativa, etc.) puede resultar en multas. Esto significa que cuando no pagamos una declaración a tiempo, las leyes fiscales nos obligan a pagar ciertas cantidades, como lo son los recargos y las actualizaciones. Las primeras se tratan de una cantidad que se calculan con base en la cantidad que se debió pagar, a la cual se le aplica el 1.47% por cada mes de retraso.
Consecuencias de presentar la declaración fuera de plazo:
- Si presentas tu declaración tarde, pero por voluntad propia: Solo pagarás actualizaciones y recargos sobre lo que debes.
- Si el SAT te manda un recordatorio (o peor, un requerimiento): Aquí ya entramos en terrenos pantanosos.
- Si simplemente no la presentas: Bueno… el SAT no es precisamente conocido por su paciencia. Si acumulas varias omisiones, podrías meterte en problemas serios, incluyendo la cancelación de tu RFC.
¿Cómo presento mi declaración de impuestos?
Para acelerar el proceso y facilitar la declaración, el SAT tiene precargados en su portal de servicios al contribuyente todos los datos necesarios.
Pasos para presentar tu declaración anual:
- Dar clic en "Presentar declaración", te enviará al perfil del contribuyente y deberás seleccionar en la casilla de Ejercicio "2024".
- Debajo, vendrán seleccionados los ejercicios de forma automática a declarar.
- Revisa la información precargada: El sistema mostrará en tus ingresos, deducciones y retenciones correspondientes al ejercicio fiscal 2024.
- Incluye tus deducciones personales: Asegúrate de que estén registradas todas las deducciones personales aplicables, como gastos médicos, educativos o donativos. El porcentaje máximo que podrás deducir es de 15% de tus ingresos o el equivalente a 5 veces la Unidad de Medida y Actualización anual (175 mil pesos).
- Si resulta un "Impuesto a favor del ejercicio" puedes seleccionar "Devolución" para recuperar el saldo a favor, "Compensación" en caso de tener saldo en contra o "Sin selección".
- En la pestaña "Pago" aparecerá la determinación en caso de que haya saldo a favor o si hay saldo a pagar aparecerá el monto total.
- En caso de tener que pagar impuestos, se te generará una referencia (línea de pago) para realizar deberá ser pagado en las instituciones de crédito autorizadas.
Recomendaciones y Consejos para una Declaración Exitosa
- Ordena los documentos: Los datos que se envían a través del portal del SAT y que son imprescindibles para llenar la declaración anual, están en los comprobantes de las operaciones realizadas.
- En el caso de los negocios: Es necesario haber llevado la contabilidad de la empresa cada mes del año fiscal que se va a declarar.
- Evita dejar el proceso para el final: No esperes hasta que se acerque el plazo final para hacer la contabilidad de la empresa, pues antes de realizar la declaración, puedes encontrar posibles errores que deben ser resueltos antes de enviarla.
- Usa un simulador de declaración anual.
- Revisa las deducciones: Las empresas deben seguir lo dispuesto en la ley que especifica todo lo relacionado con las deducciones y retenciones de ISR. El SAT solo te permite deducir ciertos gastos y existe una cantidad tope.
- Consulta con un contador: Una declaración anual de personas morales puede ser compleja.
- Pon atención a las actividades en el extranjero.
- Ten cerca tus datos personales y contraseñas.
- Revisa la documentación y comprobantes.
- Verifica todo antes de enviar la declaración anual.
- Contabiliza tus ingresos y tus deducciones aplicables para que tengas un cálculo antes de iniciar el proceso con el SAT.
- Confirma los datos de tu cuenta bancaria: No olvides que existe la posibilidad de tener un saldo a favor al momento de hacer la declaración y recibir una devolución.
- Busca asesoría.
- Presenta la declaración anual.
¿Cómo evitar estos problemas?
Sabemos que lidiar con impuestos es tan emocionante como ver secar la pintura, pero aquí es donde TaxDown te salva el día. Lo mejor de todo: pagas después de recibir tu saldo a favor.
En TaxDown creemos que todos los contribuyentes deben cumplir en tiempo y forma, por lo cual ofrecemos un servicio que te ayuda a presentar tu declaración de una manera fácil, rápida y sin errores. Aprovecha las ventajas de usar TaxDown.
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Al preparar tu declaración anual, es importante considerar todas las deducciones permitidas por el SAT. ¡Felicidades!