Hoy en día es necesario que las organizaciones cuenten con un sistema de compliance para autorregularse y gestionar de mejor manera posibles conflictos de sus directivos y empleados. Compliance es el anglicismo de “cumplimiento” enfocado en el sector empresarial.
¿Qué es Compliance?
Según World Compliance Association “Es un conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptados por las organizaciones para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos.” Son los procesos de una empresa para autorregularse.
Son normas, pautas, evaluaciones y políticas internas para prevenir y sancionar delitos cometidos por su personal. Las empresas necesitan de un sistema o plan de compliance para hacer cumplir el código de ética de la organización y evitar escándalos que puedan perjudicar la reputación, imagen y utilidades de esta. En un mundo donde existe una gran sensibilidad por la ética empresarial gracias a las redes sociales, tener un plan de compliance ya no es un lujo, sino una necesidad.
A pesar de que el compliance se encuentra enfocada al sector privado, no se limita a esta. También es muy recomendable que las organizaciones públicas y sin fines de lucro cuenten con un sistema de compliance que les ayude a autorregularse.
Para empezar, vamos a definir la palabra compliance, que podemos traducir al español como cumplimiento o norma. Ahora bien, en nuestro ámbito financiero existen cumplimientos de orden tributario, fiscal, presupuestario, etc., temas que vamos a enfocar en este artículo bajo la óptica de la gestión del cumplimiento, que nada más busca gestionar y disminuir riesgos de la gestión empresarial.
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Ya mencionamos que el compliance, o cumplimiento, se encarga de establecer estrategias y procedimientos, para que una empresa pueda cumplir con sus normas internas. Asimismo, ayuda a evitar los riesgos cuando este cuidado no se toma en cuenta, como sanciones por incumplimiento, pérdida de certificaciones, mala reputación de la compañía si no se cumple con el deber fiscal, fallos de seguridad, riesgos de ataque cibernético a sus sistemas informáticos, entre otros.
Además, hay que ver los aspectos que pueden tornar difícil gestionar el buen cumplimiento. Por ejemplo, si la empresa está compuesta por grandes equipos que no presentan una buena coordinación. Con una herramienta tecnológica, las tareas diarias se hacen más ágiles y así se crea más calidad en la gestión fiscal, las actividades se uniformizan mediante criterios y es posible generar informes para su supervisión.
Para minimizar posibles errores debemos aprovechar las soluciones informáticas para optimizar la gestión empresarial.
Ventajas del Compliance
Según World Compliance Association tener un sistema de gestión de compliance tiene los siguientes beneficios:
Para la Organización
- Reducir de la responsabilidad legal y penal
- Facilita la detección de malas prácticas de directivos y empleados
- Mejora la reputación e imagen, aumentando el valor de la empresa
- Mejoras organizativas y de control interno
- Mayor confianza en los propietarios, clientes, empleados, inversionistas y socios
- Disminuye el costo de seguros
- Ventaja competitiva en licitaciones y concursos
- Minimiza el riesgo de fraude interno
Para los Clientes
- Menores riesgos al operar en mercados extranjeros
- Aporta seguridad al evidenciar que la organización cumple con los requisitos estándares
Para el Mercado
- Organizaciones más comprometidas, éticas y transparentes
- Menos incertidumbre en transacciones comerciales
- Genera confianza de instituciones
- Contribuye a la igualdad y justicia
Certificaciones para Compliance
Tener un sistema de gestión de compliance permite a la organización recibir las siguientes certificaciones que le dan mejor imagen pública y credibilidad:
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- ISO 37301: Sistemas de Gestión de Compliance
- ISO 37001: Gestión antisoborno
- UNE 19602: Compliance Tributario
- UNE 19601: Gestión de Prevención de Delitos (compliance penal)
- ISO 27001: Gestión de la Seguridad de la Información
- Certificado Compliance Officer de WCA
- Certificado Auditor(a) Compliance de WCA
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