El primer paso para formalizar tu negocio es inscribirte en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
¿Qué es el RFC y por qué es importante para tu PYME?
Una vez que te registres en el RFC, es crucial determinar bajo qué régimen fiscal operarás. Esto depende de si realizarás tus actividades económicas como persona física o persona moral.
Persona Física vs. Persona Moral
Una persona física es un individuo que realiza actividades económicas, ya sea como empleado, comerciante, o proveedor de servicios.
Para definir tu régimen fiscal, es importante tener en cuenta el tipo de actividad que realizarás y hacer una estimación de tus ingresos mensuales y anuales.
Pasos para Crear una Empresa en México y Obtener el RFC
Conoce los requisitos para crear una empresa en México:
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- Recibir autorización de la Secretaría de Economía para usar el nombre. Para esto, la Secretaría comprobará que no haya otro negocio con el mismo nombre.
- Elaborar el acta constitutiva de la empresa con ayuda de un notario.
- Hacer el aviso de uso de denominación.
- Inscribirse en el Registro Público de Comercio. Esta institución a cargo de la Secretaría de Economía se encarga de vigilar y proteger a las empresas.
- Inscribirse en el Registro Federal de Contribuyentes.
- Registrarse ante el IMSS. Aunque al inicio, los únicos trabajadores de la empresa sean los socios fundadores, es necesario registrarse ante el Instituto Mexicano del Seguro Social para informar sobre la contratación del personal.
- Darse de alta en los demás organismos requeridos. Las instituciones adicionales ante las que debas dar de alta la empresa cambian dependiendo del tipo de actividad, del municipio y estado en que se ubique.
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO)
Este régimen está diseñado para personas que realizan actividades empresariales, prestan servicios profesionales, obtienen ingresos por arrendamiento o por actividades agrícolas, pesqueras, ganaderas y silvícolas, que perciben ingresos anuales menores a 3.5 millones de pesos.
En el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) puedes pagar entre 1% y 2.5% del impuesto sobre la renta (ISR), dependiendo del total de ingresos que percibas en el periodo, considera que en este régimen no puedes deducir ningún tipo de gasto.
Herramientas Digitales del SAT
La Firma Electrónica Avanzada (e.firma) es esencial para realizar trámites en línea.
El Buzón Tributario es un canal de comunicación entre el SAT y los contribuyentes. Tiene como objetivo simplificar la notificación de actos administrativos y envío de mensajes de interés de manera ágil y segura.
Obligaciones Patronales ante el IMSS
Que tú, tus trabajadores y trabajadoras tengan seguro social es fundamental para asegurar su bienestar y que tengan acceso a servicios de salud. Por eso, es muy importante darles de alta en el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS); puedes hacerlo tanto en el Escritorio Virtual del IMSS como de manera presencial.
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¿Eres patrón persona moral o retenedor de cuotas obrero patronales? El patrón persona moral debe contar con su e.firma expedida por el Servicio de Administración Tributaria (SAT), debe registrarse en la página web del MSS, en la liga electrónica www.imss.gob.mx, en donde proporcionará los datos que le solicite el sistema, al terminar el trámite recibirá Carta de términos y condiciones para utilizar la firma electrónica avanzada en los actos que se realicen ante el IMSS, Acuse de recibo electrónico, Aviso de Registro Patronal Personas Morales en el Régimen Obligatorio (ARP-PM) y la Tarjeta de Identificación Patronal.
Otros Trámites y Permisos Necesarios
Después de realizar los trámites anteriores, el Corredor o Notario realiza los trámites ante el Registro Público de la Propiedad y del Comercio. Este trámite tiene como objeto inscribir a la empresa ante la Tesorería General del Estado de Nuevo León, ya sea como matriz o sucursal.
Para realizar cualquiera de los trámites anteriores ante la Secretaría de Salud, existen diversos formularios para los distintos giros comerciales. Los requisitos que la SS solicita dependen del giro en el que se desarrolle la empresa.
Para constituir la Comisión, el patrón debe realizar una sesión con los miembros que haya seleccionado para la Comisión, y con la representación del Sindicato, si lo hubiera.
Sindicatos
Para formar un sindicato deben existir más de 20 trabajadores en la empresa.
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A pesar de no ser obligatorio, sí que es muy recomendable, ya que en México los sindicatos gozan de mucho poder. Es conveniente fomentar las buenas relaciones con los líderes sindicales y solicitar el convenio colectivo.
Los trabajadores deberán haber realizado con anterioridad una asamblea y haber acordado constituir un sindicato. Deberán elegir en dicha asamblea un Comité Ejecutivo y levantar un Acta de la Asamblea.
Inversión Extranjera
Este trámite deberá realizarse por aquellas empresas mexicanas en cuyo capital social participe inversión extranjera, o bien por las empresas controladas por extranjeros.
Informe económico anual (renovación de constancia de inscripción): dentro de los siete meses siguientes al día de cierre de cada ejercicio fiscal.
La modificación de la Cláusula de Extranjería es necesaria para aquellas empresas que al constituirse no la incluyeron en sus estatutos y que ahora desean incorporar inversión extranjera en su capital.
Para obtener la autorización de incorporar la inversión neutra, se debe presentar ante la Secretaría de Economía una solicitud por escrito en original y en tres copias.
Nombre Comercial y Marcas
El nombre comercial se puede definir como cualquier signo distintivo que sirva para distinguir un establecimiento industrial, comercial o de servicios en el mercado de interés.
Patentes
Una Patente es el privilegio que otorga el Gobierno Federal a través del IMPI, por medio del cual el inventor o su concesionario, tienen derecho exclusivo de explotar una invención (producto o proceso totalmente nuevo) en su provecho, por sí o por otros, con permiso por un período establecido.
Cabe mencionar que cuando se registra una patente en México, la invención sólo está protegida contra el uso no autorizado por su titular del país y tiene una duración de veinte años improrrogables, a partir de la fecha de solicitud de registro.
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