En México, los depósitos en efectivo son comunes tanto para el ahorro como para enviar dinero a otros. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México no lleva un monitoreo directo de las cuentas bancarias de los usuarios.
¿Cuál es el límite de depósito en efectivo sin declarar al SAT?
Con el objetivo de fomentar la transparencia fiscal y evitar el fraude, el SAT ha establecido un monto máximo de 15 mil pesos al mes para los depósitos en efectivo. El SAT establece que las personas físicas y morales que realicen depósitos en efectivo que superen los 15,000 pesos en un mes están sujetas al pago de impuestos. Por ejemplo, si alguien realiza un depósito de 26,000 pesos, el excedente sobre los 15,000 pesos sería de 11,000 pesos.
Las transferencias electrónicas a través del Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios (SPEI) o Transferencia Electrónica de Fondos (TEF) no son clasificadas como depósitos en efectivo.
¿Por qué el SAT monitorea los depósitos en efectivo?
Es importante tener en cuenta que la razón detrás del reporte de los depósitos en efectivo radica en la necesidad de identificar el origen de los fondos de los mexicanos. Además, contribuye a combatir actividades ilícitas como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, ya que ayuda a rastrear el flujo de efectivo y detectar movimientos sospechosos. Y es que si se detecta una incongruencia entre los gastos e ingresos, el SAT podrá solicitar la información de sus depósitos a las instituciones financieras que cuenten con esta información. En ese sentido, hay que recordar que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ya obligaba a las instituciones financieras a compartir esa información anteriormente, pero concedía dos opciones para cumplir con esa petición. Además, a partir de la modificación, se fijó un monto límite para que todas las personas puedan depositar o recibir dinero en sus cuentas sin necesidad de notificarlo.
Aclaración sobre información falsa
Desde hace varios meses circula información falsa en Internet en la que se difunde que a partir de junio los contribuyentes deben informar al SAT por depósitos superiores a 5 mil pesos en sus cuentas bancarias. No se sabe a ciencia cierta de donde salió este rumor, quien comenzó a difundirlo y mucho menos las intenciones. A finales de 2021 el SAT aseguró que es falso que el SAT busque cobrar impuestos por depósitos en efectivo realizados en instituciones bancarias.
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Multas por depósitos de familiares no justificados
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha advertido que impondrá multas de hasta $35,000 pesos a quienes reciban depósitos bancarios de familiares sin cumplir con las condiciones fiscales establecidas. Esta medida forma parte del endurecimiento del control fiscal sobre los ingresos bancarios no justificados.
Aunque recibir transferencias o depósitos de familiares es una práctica común en México, el SAT recuerda que estos ingresos deben estar debidamente documentados como préstamos o donativos ante notario cuando superan ciertos montos.
¿Cuál es la condición que debes cumplir?
Si una persona recibe dinero de un familiar por un monto considerable (por ejemplo, más de $115,000 pesos en un solo año), debe contar con un contrato de donación firmado y ratificado ante notario público, o bien, documentar el depósito como un préstamo con condiciones claras.
De lo contrario, el SAT podría considerar ese ingreso como acumulable en la declaración anual, y aplicar multas de entre $17,000 y $35,000 pesos por omitir la declaración o por discrepancia fiscal.
¿Cómo evitar sanciones del SAT?
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- Declaraciones mensuales y anuales.
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