La gestión del dinero es una de las principales fuentes de preocupación y de estrés en todo el mundo, tanto como la propia salud física. Se puede definir la salud financiera como el bienestar que se alcanza mediante una buena gestión de la economía personal, familiar o empresarial para poder hacer frente a imprevistos y conseguir metas vitales y de futuro. La salud financiera es muy importante porque empodera a las personas para que tengan independencia económica. Se compone de dos dimensiones: la objetiva y la subjetiva.
La salud financiera objetiva es la que se basa en información observable y cuantificable, como los ingresos, los gastos, las deudas, los activos y los pasivos. La salud financiera subjetiva, en cambio, se centra en la percepción que se tiene de la situación financiera personal. La salud financiera subjetiva evalúa los aspectos subjetivos y cualitativos de la vida financiera, como las emociones y las percepciones. Esto incluye la seguridad financiera, que se trata del sentimiento de confianza financiera, es decir, la creencia de que nuestros recursos están seguros y disponibles cuando se necesitan, y el bienestar emocional, que describe cómo la situación financiera impacta en el estrés, el ansia y la satisfacción emocional. Es necesario cuidar tanto tu salud financiera objetiva como la subjetiva, ya que es fundamental para un bienestar integral.
Componentes Clave de la Situación Financiera
Es probable que usted haya observado en pláticas entre hombres de negocios y en varias definiciones del balance que aparece el concepto «situación financiera». Podemos concluir con un concepto de situación financiera: es la particular, específica relación que guardan el activo, el pasivo y el capital contable en una cierta empresa.
De los cuatro estados financieros cruciales que se utilizan para comprender el desempeño de una empresa, posiblemente el más importante sea el estado de posición financiera. Un estado de situación financiera ofrece una visión de las circunstancias financieras de una empresa durante un periodo de tiempo específico. El estado de situación enumera los activos, pasivos y patrimonio de una empresa.
Detalle del Estado de Situación Financiera
- Activos: Bajo la columna de activos de un estado de cuentas está todo lo que posee la empresa, ya sea efectivo en el banco, inventario, propiedades o equipo propio. Los activos cuya conversión en efectivo tarda más tiempo en materializarse se consideran no corrientes.
- Pasivos: Los pasivos registran lo que debe la empresa, como salarios, impuestos y cualquier deuda.
- Patrimonio Neto: Por último, en el patrimonio neto, una empresa debe registrar la cantidad de dinero que aportan los propietarios y accionistas de la empresa en su creación y puesta en marcha. En términos más simples, el patrimonio neto es igual a activos menos pasivos. Es la proporción del negocio que es de propiedad absoluta.
Ya sea para revisión interna por parte de personal de alto nivel de la empresa, accionistas o empleadores, estos estados arrojan luz, en última instancia, sobre el éxito o el fracaso de una empresa. Recuerde que es una instantánea temporal: un estado de situación financiera refleja el desempeño de una empresa durante un periodo de tiempo determinado, como un mes, un trimestre o un año. Esto significa que, si bien es un buen indicador del desempeño pasado y actual, no es necesariamente una buena base para pronosticar el desempeño futuro.
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Para las revisiones externas, la declaración aporta transparencia sobre el uso que hace una empresa de los recursos, el origen de su financiación y otros indicadores como relación deuda-capital, liquidez y rentabilidad. Las empresas que tienen múltiples divisiones utilizarán un estado de situación financiera consolidado para registrar los activos, pasivos y patrimonio de las subsidiarias y la empresa matriz que las controla. Por lo general, los estados consolidados como este se reservan para las empresas que cotizan en bolsa. Los requisitos de formato para los informes varían según la ubicación. Una diferencia notable, por ejemplo, es que el formato del estado de situación financiera cambia para las empresas con sede en EE. UU. Dado que las organizaciones estadounidenses siguen los PCGA, sus estados de cuentas enumeran los activos, pasivos y patrimonio en orden de menor a mayor liquidez. Así, los activos convertibles en efectivo que tardan más tiempo en convertirse vienen primero, y los que se convierten más rápido aparecen en último lugar.
La razón principal por la que el estado de situación financiera también se denomina balance general es simple: todos los cálculos tienen que cuadrar. Para calcular el valor de los activos de una empresa, hay que asegurarse de que sean iguales a los pasivos y al patrimonio neto una vez emitidos.
| Componente | Descripción |
|---|---|
| Activos | Todo lo que posee la empresa, ya sea efectivo en el banco, inventario, propiedades o equipo propio. |
| Pasivos | Lo que debe la empresa, como salarios, impuestos y cualquier deuda. |
| Patrimonio Neto | La cantidad de dinero que aportan los propietarios y accionistas. Es igual a activos menos pasivos. |
La Situación Financiera Personal
Imagínate que tienes una tienda de abarrotes. Sabes cuánto vendes, cuánto gastas en producto y que a veces el dinero alcanza y otras no. Pero cuando llega el momento de pedir un crédito, declarar impuestos o entender por qué no te está rindiendo lo que ganas, te das cuenta: necesitas ordenar tus finanzas. No es solo cosa de empresas grandes. Tú también puedes (y deberías) hacer tus propios estados financieros personales. Un estado financiero bien hecho refleja tu realidad financiera.
- Ingresos y gastos: Son los registros de todo el dinero que entra (sueldos, ventas, intereses) y que sale (renta, servicios, deudas) durante un periodo. Refleja tus ingresos y gastos en un periodo determinado.
- Flujo de efectivo: No se enfoca solo en el total, sino en el momento exacto en que entra o sale el dinero. Detalla cómo se movió el dinero. Permite ver si tienes liquidez suficiente día a día para cubrir tus gastos, aunque en el estado de resultados aparezca una utilidad. A diferencia del estado de resultados, se enfoca en cuándo entra y sale el dinero.
- Estado patrimonial: Muestra cómo cambió tu capital durante un periodo, incluyendo utilidades retenidas, aportaciones o retiros de socios. Ejemplo: Tienes $200,000 en activos (ahorros, coche) y debes $50,000 (tarjeta, préstamo).
- Notas a los estados financieros: Son aclaraciones o detalles importantes sobre cómo se calcularon los datos.
Saber cómo está tu situación financiera no es solo para “los contadores”. Ya sea para solicitar un crédito, invertir o simplemente vivir con menos incertidumbre, entender tus estados financieros es un paso clave. Para las personas, una forma sencilla es dividir los gastos entre los ingresos. ¿Tienes un colchón para emergencias? Por ejemplo, Sofía es freelance y gana $25,000 al mes. Gasta $20,000.
Estrategias para una Salud Financiera Integral
Para mejorar tu salud financiera, es importante que adoptes estrategias integrales. Una estrategia integral es un plan que combina y coordina diferentes acciones y recursos de forma unificada para alcanzar un objetivo. BBVA entiende la salud financiera como un viaje de cuatro pasos, que empieza con el control del día a día, sigue con el ahorro, continúa con la gestión de la deuda y se completa con la planificación para el futuro.
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- Establecer metas financieras claras: Las metas bien definidas proporcionan dirección y propósito, y, por lo tanto, motivación para adoptar las medidas necesarias para alcanzarlas.
- Crear un presupuesto: Un presupuesto te permitirá gestionar de manera inteligente los ingresos y los gastos, mejorando tu situación económica (aspecto objetivo) y reduciendo el estrés (aspecto subjetivo). Control del día a día: El objetivo es conseguir que los clientes sean conscientes de sus ingresos y gastos, clasificados por categorías, con el objetivo de que puedan establecer límites de gasto y hacer un seguimiento.
- Reducir deudas: Al disminuir tus deudas, reduces la ansiedad que pueden llegar a generar y la sensación de dependencia. Control de la deuda: La entidad financiera quiere ayudar a los clientes a entender cuánto pueden endeudarse y cuál es el mejor producto para el fin que quieran conseguir. Para ello, les ofrece en todo momento de información actualizada sobre su capacidad de endeudamiento, el máximo nivel permitido y el estatus actual de su deuda.
- Educarte financieramente: La educación financiera no sólo te permite aprovechar nuevas oportunidades (por ejemplo, de inversión), sino que, además, te ayuda a tomar decisiones informadas, ganando así en seguridad. En esta etapa de consolidación de ahorros es importante tener en cuenta opciones de inversión seguras, que aporten estabilidad y consoliden el dinero acumulado a lo largo de la vida.
- Manejar el estrés financiero: Al dominar el estrés, te encuentras mejor, por lo que tomas decisiones más frías. Aprende a no responder en caliente ante dificultades económicas. Ahorro: La importancia de contar con un colchón financiero para poder afrontar imprevistos es vital en la salud financiera. BBVA ayuda a los clientes a marcarse metas de ahorro y facilita las reglas automáticas para conseguir cumplir estos objetivos.
Enseñando la Situación Financiera de Forma Animada a los Niños
No tienes que esperar a que empiece el colegio para enseñar a tu hijo sobre finanzas. Todo en la vida está pensado para enseñarnos algo. Los niños son como esponjas cuando se trata de absorber información. Por eso, cuanto antes les enseñes lecciones importantes, más probabilidades habrá de que las asimilen en su vida adulta. Uno de los tipos de lecciones educativas más difíciles y a la vez más importantes que necesitan es el financiero.
Afortunadamente, muchos programas de dibujos animados, que los niños perciben como pura diversión, pueden servir como herramientas valiosas para introducir conceptos financieros y de vida de manera "animada" y comprensible. Siempre que tengas ocasión, haz analogías sencillas que les ayuden a aprender lecciones financieras que puedan aplicar a la vida.
Lecciones de Dora la Exploradora
¿Quién no conoce y adora a Dora, la pequeña aventurera que va a todas partes? Es fácil que su hijo se deje atrapar por sus aventuras. El programa está lleno de enseñanzas sobre colores, formas, números y valores.
- Una de las enseñanzas más valiosas es preguntar siempre que no se entienda algo. Es importante enseñarles a no hacer algo simplemente porque todo el mundo lo hace. Seguir el ejemplo sin preguntarse por qué es buscarse problemas.
- Dora también nos enseña a pensar en el futuro. ¿Recuerdas que toda aventura empieza con un mapa y un plan? Su hijo debe crear una agenda, establecer marcadores para su progreso y centrarse en un camino cada vez. Todo el viaje puede parecer desalentador.
- Por último, Dora enseña a los espectadores a confiar en las herramientas en busca de ayuda. Ella sabe lo que necesita para llegar al siguiente destino.
La Sabiduría de Phineas y Ferb
Otro popular programa de dibujos animados que puede enseñar a los jóvenes espectadores sobre la vida, en general, es Phineas y Ferb. No siempre se trata de alcanzar la meta. A veces se trata de lo que aprendes por el camino. Una parte de la vida consiste en aprender nuevas lecciones y cometer errores. Haz saber a tus hijos que es una parte normal de la vida y que es de esperar.
- No importa lo difícil que sea la búsqueda, es difícil no admirar cómo Phineas y Ferb afrontan cada proyecto que hacen. Aunque estés obligado a hacer algo, es más gratificante cuando encuentras la forma de disfrutar del proceso.
- Enséñales que no deben ser demasiado duros consigo mismos. En lugar de eso, deben intentar disfrutar del camino y sacar lo mejor de cada situación.
Las Enseñanzas Inesperadas de Wylie Coyote
Si a tus hijos les gustan Tom y Jerry, seguro que les encantarán las payasadas de éste. A pesar de su personalidad, Wylie Coyote puede enseñar a sus hijos un par de cosas sobre finanzas personales.
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- En primer lugar, el personaje de Wylie Coyote puede enseñar a los espectadores a centrarse en el objetivo y el éxito, no en los fracasos. Hay que reconocerle a este coyote que, sin importar los contratiempos, nunca se rindió. La persistencia y no perder de vista el objetivo le ayudarán a alcanzar sus metas financieras.
- También avergüenza a los que asumen riesgos. Aunque queremos que nuestros hijos sean prudentes con su dinero, hay menos que ganar a menos que estén dispuestos a probar cosas nuevas.
- Por último, aunque él no lo practicaba, Wylie Coyote nos enseñó a desconfiar de los trucos. Puede que a tu hijo le impresionen las soluciones llamativas o los atajos, pero en algunas situaciones financieras no es lo mejor. Todos los trucos en los que cayó el coyote acabaron fallándole.
Lecciones Humorísticas de Homer Simpson
¿Alguna vez pensaste que podrías aprender algo de Homer Simpson? Las lecciones financieras de este programa de dibujos animados están impregnadas de humor, pero los principios siguen ahí.
- En un episodio, este padre de tres hijos dijo: "Compra barato y vende caro". Captó el concepto del comercio de acciones con bastante facilidad.
- Por supuesto, Homer Simpson frecuenta su bar favorito, la taberna de Moe. Aunque queremos planificar como Dora, perseverar como Wylie Coyote y disfrutar de la vida como Phineas y Ferb, también queremos evitar ser demasiado imprudentes como Homer.
Todos estos programas de dibujos animados te obligarán a señalar las lecciones a tu hijo. Así que, ¿por qué no reservar tiempo para ver un episodio con ellos?