Es una realidad que a todos nos gustaría pagar menos impuestos y esto es posible. Pagar impuestos es una realidad inevitable, pero ¿sabías que existen estrategias legales para reducir tu carga tributaria? No hablamos de evadir impuestos, ya que estaríamos incurriendo en un delito. A continuación, queremos presentarte una serie de tips que pueden ayudarte a pagar menos impuestos.
Entendiendo el Impuesto Sobre la Renta (ISR)
La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR) es una de las más relevantes del sistema fiscal mexicano, ya que grava los ingresos que obtienen tanto las personas físicas como las morales. La Ley del ISR (Impuesto sobre la Renta) se encuentra contenida dentro del Código Fiscal de la Federación.
En México, están obligados a pagar ISR todas las personas físicas y morales que obtienen ingresos, sin importar si son residentes o extranjeros. El ISR no grava el patrimonio que ya tenés, sino lo que ganás. Por ejemplo, si sos empleado, prestás servicios profesionales, vendés productos o alquilás un inmueble, estás generando ingresos sujetos a este impuesto.
La Ley del ISR establece una tarifa progresiva para las personas físicas. Las tasas en 2025 van del 1.92% hasta el 35%.
Estrategias para reducir el pago de impuestos
Si tienes entre 25 y 35 años y buscas formas de optimizar tus finanzas, estás en el lugar correcto. Aquí te compartimos algunas opciones efectivas para pagar menos impuestos y mejorar tu salud financiera.
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1. Deducciones Personales
Las deducciones personales son gastos que puedes restar de tus ingresos totales, reduciendo así la base gravable sobre la que se calculan tus impuestos. En México, los gastos médicos y educativos pueden ser deducibles de impuestos si tienes las facturas correspondientes. Esto incluye consultas médicas, medicinas, colegiaturas y transporte escolar.
2. Plan Personal de Retiro (PPR)
Una de las estrategias más efectivas para pagar menos impuestos y asegurar tu futuro es invertir en un Plan Personal de Retiro (PPR). Las aportaciones a un PPR son deducibles de impuestos, lo que significa que puedes reducir tu base gravable y, por lo tanto, pagar menos impuestos.
3. Aportaciones Voluntarias a tu AFORE
Además de las aportaciones obligatorias, puedes realizar contribuciones voluntarias a tu Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE). Estas aportaciones adicionales también son deducibles de impuestos y te permiten incrementar tu ahorro para el retiro. Si tienes entre 25 y 35 años, seguramente ya has escuchado hablar de las AFOREs y los PPRs y quizás no tengas claro cómo funcionan ni por qué ambos son importantes para tu futuro financiero. ¡No te preocupes!
4. Gastos Deducibles para Freelancers
Si eres freelance o trabajas por honorarios, puedes deducir los gastos relacionados con tu actividad profesional. Esto incluye renta de oficina, equipo de cómputo, internet, servicios de telefonía y otros gastos necesarios para desempeñar tu trabajo.
5. Inversión en Educación
La educación siempre es una inversión inteligente, y también puede ayudarte a reducir tus impuestos. Los pagos por colegiaturas y cursos de actualización profesional pueden ser deducibles, siempre y cuando cuentes con las facturas adecuadas.
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Consideraciones Adicionales
Todos estamos a favor de cumplir con los impuestos porque las contribuciones constituyen una base para el desarrollo del país. Pero, siendo francos, entre menor sea el impacto al bolsillo, ¡mucho mejor! Marzo y abril son los meses más importantes del año en materia fiscal -diríamos que incluso más que diciembre, que es el cierre del año fiscal - porque es cuando ocurren las declaraciones anuales de ISR.
Devoluciones vs. Compensaciones
Podemos entender a las devoluciones de impuestos como un incentivo adicional a las deducciones personales que te anima (mejor que el temor a multas) al cumplimiento ante Hacienda. Ahora bien, este concepto no debe confundirse con otros similares, porque no es lo mismo deducir que exentar impuestos, o el recibir devoluciones o compensaciones, ni hablar de descuentos o bonificaciones. Las devoluciones de impuestos ocurren cuando pagaste más de lo que debías en el momento de realizar el cálculo de tus impuestos; por lo tanto, es factible recibir de vuelta tal cantidad adicional.
Las devoluciones ocurren automáticamente; es decir, no es necesario que le solicites o notifiques al Servicio de Administración Tributaria tu situación favorable, puesto que la autoridad ya lo tiene registrado. Las Compensaciones son el derecho que tiene los contribuyentes a restar las cantidades que presenten a su favor en un determinado impuesto federal. De acuerdo con el Artículo 23 del CFF, no se podrán compensar las cantidades cuya devolución se haya solicitado o cuando haya prescrito la obligación para devolverlas. Únicamente podrán optar por compensar las cantidades que tengan a su favor contra las que estén obligados a pagar por adeudo propio.
Exención de IVA
Algunos afortunados contribuyentes no generan IVA, tanto en bienes como en prestación de servicios; otros, están exentos de IVA. Con una tasa con valor de cero, quedas libre de pagar el impuesto, no así de librarte de declarar. Por el contrario, cuando el IVA está exento no es necesario declararlo.
- Construcciones adheridas al suelo, destinadas a casa-habitación.
- Exención de IVA en exportaciones.
- Servicios prestados en forma gratuita.
- Servicios médicos.
Planificación Fiscal para Empresas
Para un plan fiscal es necesario hacer una auditoría que nos muestre la situación de la empresa en materia tributaria. Habrá que aclarar muy bien los flujos de ingresos y gastos. El segundo paso a tomar en cuenta es revisar todas las leyes federales y fiscales vigentes. Como de manera continua estas leyes se actualizan, es indispensable revisar los cambios que hayan sufrido. Conociendo la situación fiscal de la empresa y sus obligaciones puede establecerse cómo y cuándo deben pagarse las aportaciones.
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En el caso de las empresas, solo se pueden deducir aquellos gastos que sean indispensables para su operación. Todos estos gastos deben estar debidamente documentados y registrados contablemente. En esa declaración se suman todos los ingresos del año, se restan las deducciones autorizadas y se calcula el ISR definitivo. Si se pagaron más impuestos durante el año, se puede solicitar la devolución del saldo a favor.
Tanto las personas físicas con actividad empresarial como las personas morales están obligadas a realizar pagos provisionales de ISR cada mes. Se calculan tomando en cuenta los ingresos obtenidos y las deducciones correspondientes en cada mes.
Existen muchas otras estrategias fiscales que ayudan a reducir la carga impositiva, según la Ley del ISR. Muchas de ellas deberán analizarse y plantearse acorde a las necesidades de cada empresa. Recuerda, siempre será importante contar con la asesoría profesional de un experto fiscal, para no caer en errores u omisiones.
Pagar menos impuestos es posible con las estrategias adecuadas. Implementando estas estrategias, no solo reducirás tu carga tributaria, sino que también mejorarás tu salud financiera a largo plazo. La planificación financiera es una de las decisiones más inteligentes que puedes tomar antes de los 30 años.