Sin importar la edad que tengamos, ahorrar es esencial para alcanzar objetivos y afrontar imprevistos. Es fundamental tener muy claras las metas que se quieren lograr, ya sea un fondo de emergencia, un viaje, una compra o el pago de los ahorros para el retiro. El aumento de la esperanza de vida ha hecho necesario el ahorro temprano para poder mantener un nivel de vida adecuado durante más tiempo. Ahorrar con disciplina y paciencia es fundamental, y el primer paso es poner orden en las finanzas personales para establecer un presupuesto mensual de ingresos y gastos.
Importancia del ahorro voluntario
El objetivo general es destacar la importancia y los beneficios fiscales del ahorro voluntario para el retiro. El Ahorro Voluntario que realices se traducirá en una mayor pensión, además de incentivar a los contribuyentes a destinar una parte de sus ingresos para obtener un beneficio fiscal. No se paga impuestos por el rendimiento generado en las cuentas de ahorro para el retiro siempre que el dinero permanezca dentro de dichas cuentas. Cumplida la edad de jubilación, los retiros que se realicen pueden estar exentos hasta el límite permitido.
Alternativas de ahorro e inversión
Dependiendo de las metas de ahorro que te propongas, existen diferentes alternativas para gestionar tus recursos:
- Corto plazo: Estas aportaciones se invierten con un horizonte de corto plazo y no son deducibles de impuestos.
- Estímulo fiscal: En este tipo de ahorro la inversión debe permanecer en la cuenta individual un mínimo de 5 años para que le aplique el estímulo fiscal (deducibilidad).
- Retiro a largo plazo: En este caso, la inversión debe permanecer en la cuenta individual hasta que el titular tenga derecho a disponer de las aportaciones obligatorias; es deducible de impuestos en la declaración anual.
- Aportaciones adicionales: Son fondos extra a tu cuenta individual con los que puedes complementar tu Ahorro para el Retiro.
Estructura fiscal: Artículos de la Ley del ISR
Los planes de retiro suelen tener una estructura fiscal basada en artículos de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR). Es vital comprender sus diferencias:
| Artículo | Característica Principal | Beneficio Fiscal |
|---|---|---|
| Artículo 93 | Exención a los 60 años | Diferimiento y exención sin tope al cumplir requisitos. |
| Artículo 151 | Deducibilidad personal | Deducible hasta 10% de ingresos o 5 UMAs anuales. |
| Artículo 185 | Deducibilidad topada | Deducible hasta $152,000 MXN anuales. |
Análisis de los beneficios
Artículo 93: La mayor ventaja es que podrás disponer de tus recursos libres de impuestos a los 60 años y sin tope de exención. Las reglas de permanencia son mantener vigente el plan durante al menos 5 años.
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Artículo 151: Tus aportaciones al plan de retiro son deducibles de impuestos, lo que se traduce en un pago de impuestos menor al disminuir la base gravable. Al igual que el artículo 93, mientras tu dinero se mantenga dentro del fondo, los rendimientos que genere tu plan no pagarán impuestos.
Artículo 185: Este artículo es recomendado para personas que pretendan deducir aportaciones mayores que lo permitido en el artículo 151, pues permite incluir en tus declaraciones anuales deducciones facturadas entre enero y marzo del año en curso.
Consideraciones finales para tu futuro financiero
Recuerda que ningún plan de ahorro permite hacer cambios en su estructura fiscal una vez que se contrata, por lo que debes elegir correctamente el artículo que se adecúe más a tu perfil. Infórmate constantemente, ya que los recursos en tu Cuenta Individual son tuyos. Aprovechar los beneficios del ahorro para la jubilación es la mejor apuesta para jugar a favor de tu futuro financiero.
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