Si acabas de llegar a Reino Unido, quizás te resulte un poco complicado entender el sistema de impuestos para los trabajadores y las nóminas en general de Reino Unido. O quizás tengas alguna duda en algún punto de tu salario, si es así, aquí te explicaremos todo lo que necesitas saber para aclarar todas tus dudas al respecto. Si has encontrado un trabajo en Reino Unido y te han dicho las ganancias anuales que percibirás, aquí puedes calcular cuáles serán tus ingresos mensuales y tus pagos de impuestos.
Calcula tu nómina de forma sencilla pasando tu salario bruto a neto. En función de tu situación laboral, familiar y retenciones aplicadas, conocerás el sueldo neto del que dispondrías y el salario real que te corresponde. El salario anual a percibir se suele decir en bruto, por lo tanto, ese dinero no será el que te lleves a casa a final del año.
Diferencia entre Salario Bruto y Salario Neto
El salario bruto es la cuantía total que percibe el trabajador por cuenta ajena de su empleador en contraprestación por sus servicios, antes de realizarse las retenciones. El salario neto, o salario líquido, es la cuantía exacta de dinero que recibe el trabajador como contraprestación por sus servicios, tras descontarse las cotizaciones a la Seguridad Social y los impuestos. El sueldo neto se calcula restando del total devengado en la nómina (los ingresos que le corresponde percibir al trabajador) la cantidad que hay que deducir por IRPF y Seguridad Social.
El salario neto, por su parte, es el dinero que recibe el trabajador en su cuenta una vez descontado al salario bruto el IRPF y las cotizaciones a la Seguridad Social.
Impuestos y Retenciones en el Reino Unido
¿Qué impuestos debo pagar de mi salario? En UK pagarás Tax (IRPF en España), NI (Seguridad Social) y pension. Estos conceptos serán descontados de tu nómina mensualmente, y por lo general, no tendrás que hacer ninguna declaración de la renta al acabar el año fiscal.
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Impuesto sobre la Renta (PAYE)
En primer lugar, la retención de IRPF que es, a grandes rasgos, una cantidad que la empresa descuenta de la nómina como anticipo para el pago del impuesto sobre la renta de las personas físicas. Creo que lo entenderéis bien si digo que el PAYE en UK es lo mismo que el IRPF en España. Este impuesto se aplica a la cantidad que supere tu ‘personal allowance’.
Cuando el trabajador realice su declaración de la Renta, le podrá salir a pagar (si la retención ha sido menor de lo que le correspondía pagar por este impuesto) o a devolver (si le han retenido más dinero del que le tocaba por su situación). El porcentaje de retención del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas será diferente atendiendo a circunstancias personales y situación familiar del trabajador, como su comunidad autónoma de residencia, si tiene hijos o ascendientes al cargo, si tiene alguna discapacidad, su tipo de contrato o su grupo profesional, entre otros aspectos.
National Insurance (NI)
Por último tenemos el NI, National Insurance, lo que viene siendo la Seguridad Social en Reino Unido. Aquí, si no tenéis algún subsidio o discapacidad, hay dos tramos básicos. El primer tramo es para la gente que tiene unos ingresos entre £111 y £805 a la semana, se les aplica una retención del 12% sobre su salario.
El sueldo neto depende en primer lugar, de la retención de la Seguridad Social.
Ejemplo de Cálculo de Salario Neto para £50,000 Anuales
Si ganas £50,000 al año en el Reino Unido, pagarás £12,444 en impuestos. Tu salario neto después de impuestos en el Reino Unido es de £37,556 al año, o £3,130 al mes. Tu tasa impositiva promedio es del 24.9% y tu tasa impositiva marginal es del 42.7%. Esta tasa impositiva marginal significa que cualquier ingreso adicional será gravado a esta tasa. Por ejemplo, si tu salario aumenta en £100, £42.7 serán gravados; como resultado, tu salario neto aumentará solo en £57.3.
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Desglose Salarial Anual de £50,000
| Concepto | Cantidad |
|---|---|
| Salario Bruto | £50,000 |
| Impuesto sobre la Renta | - £7,484 |
| Contribución al Seguro Nacional (NI) | - £4,959 |
| Impuestos Totales | - £12,444 |
| Salario Neto | £37,556 |
| Tasa Impositiva Marginal | 42.7% |
| Tasa Impositiva Promedio | 24.9% |
Contribución del Empleador y Tasa Impositiva Real
¿Sabías que tu empleador también paga impuestos sobre tu salario? Cuesta al empleador £7,525 pagarte £50,000. Los impuestos que paga el empleador ascienden a £7,525, lo que hace que el total de impuestos pagados sea de £19,969. Así, contigo y el empleador pagando impuestos, lo que antes era una tasa impositiva del 24.9% ahora sube al 34.7%, lo que significa que tu tasa impositiva real es en realidad un 9.8% más alta de lo que parecía al principio.
En otras palabras, cada vez que gastas £10 de tu dinero ganado con esfuerzo, £3.99 van al gobierno.
Cálculo de Bonificaciones
- Un bono de £1,000 resultará en aproximadamente £573 de ingresos netos.
- Un bono de £5,000 resultará en aproximadamente £2,865 de ingresos netos.
Salario Mínimo en el Reino Unido
En UK existe un salario mínimo por hora, este salario lo suelen revisar cada Abril que es cuando comienza su año fiscal. Para 2021/2022 este salario ha sido fijado según la siguiente tabla: Esto quiere decir, que para mayores de 24 años el mínimo a recibir estará en £8.91 por hora, no pudiendo recibir menos de esto. Por ejemplo, si conseguimos un trabajo de camarero para trabajar 40 horas semanales, nuestro sueldo sería: 40 x £8.91 = £356.40 brutos/ semanales.
En Reino Unido no existen los convenios colectivos como los conocemos en España. El salario mínimo en UK suele ser para profesiones no cualificadas y sin experiencia laboral, para puestos cualificados se suelen regir por los sueldos que marca el mercado laboral.
Entendiendo tu Nómina (Payslip) en el Reino Unido
¿Cómo es una nómina en Reino Unido? La nómina o payslip es el documento que te va a entregar tu empleador cada semana o mes (según sea tu contrato), en el cual vendrá reflejado el salario que percibirás durante ese periodo, también podrás ver todas las deducciones que te han realizado. A continuación te vamos a explicar qué significa cada concepto:
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- Nombre de la empresa.
- Departamento al que perteneces.
- Método de pago del salario.
- Periodo de pago. Esto puede ser semanal, quincenal, mensual, semestral o anual. Las más comunes suelen ser semanal o mensual.
- Concepto por el que te pagan.
- Unidades pagadas. Si el concepto en vez de salario fuese horas aquí pondría el número de horas pagadas.
- Base bruta por unidad. Si fuese por horas, pondría el precio por hora.
- Base bruta total.
- Deducciones por PAYE. Esto sería como el IRPF en España.
- Deducciones por National Insurance.
- Deducciones para pago de la pensión privada.
- Pago que hace el empleador a la pensión privada, esto no se deduce de tu salario, esto es un extra pagado por el empleador.
- Del número 13 al 19 serán totales hasta la fecha, es decir el cúmulo del año fiscal (TD= To Date).
- Total Gross pagado hasta la fecha, como esta nómina es de abril y es el comienzo del año fiscal el total es el mismo de la nómina, si la nómina fuese de Mayo por ejemplo este total sería 2.350,73 + 2.350,73= 4.701,46.
- Base deducible de impuestos hasta la fecha.
- Impuestos pagados hasta la fecha. Solo PAYE (IRPF).
- Base para el National Insurance.
- National Insurance pagado hasta la fecha.
- Pensión pagada por ti hasta la fecha.
- Pensión pagada por tu empleador para ti hasta la fecha.
- Base para el National Insurance para el mes en curso.
- Base para tax del mes en curso.
- Base bruta del mes en curso.
- Tu número de National Insurance Number.
- Fecha del pago.
- Código del pago de impuestos. Éste código indica la cantidad de PAYE que debes pagar al año.
- Tu número de empleado en la empresa. Esto no es importante.
- Tu nombre y apellidos. Este debería coincidir con tu nombre en todos tus documentos para evitar posibles problemas con tasas y pensiones.
- Tu salario a percibir por el mes.
Códigos de Impuestos (Tax Codes)
Tu código de impuestos es diferente para casi todas las personas, ya que indica cuánto puedes cobrar sin pagar porcentaje del PAYE. Por ello, muchas veces el Tax Code es algo como 944L que significa que esta persona tiene un ‘personal allowance’ (libre de impuestos) de £9.440 al año. La letra ‘L’ vendría a determinar la categoría de edad. Como cada trabajo es un mundo, cada persona puede tener un Tax Code diferente. Toda cantidad que exceda de ese límite cotiza y se deben pagar impuestos (PAYE), por lo que dos personas con sueldos similares, tendrán códigos diferenciados ya sea por qué una tenga coche de empresa y otra no.
Trabajos Temporales y Reclamación de Impuestos
¿Qué pasa si tengo trabajos temporales? Tal vez eres de los muchos españoles que no saben cuánto ganarán al año trabajando en Reino Unido, tal vez vayas cambiando de trabajo cada ciertos meses. Para esos casos, una vez cumplido el año fiscal, en Abril, puedes reclamar los impuestos que has pagado de más (o te han retenido las empresas en las que has cotizado).
Herramientas y Calculadoras de Salarios
La calculadora de Salarios se ha actualizado con las últimas tasas impositivas que entran en vigor a partir de abril de 2026. Esta calculadora te ayudará a ver cómo las deducciones del gobierno impactan lo que te llevas a casa. La Calculadora de Salarios está diseñada para ayudarte a controlar tus finanzas. ¿Intentando averiguar qué significa ese salario bruto anual? Deja que la calculadora de Salario Neto te diga su valor mensual, semanal o diario; nuestra calculadora de impuestos también considera las contribuciones al NI, préstamos estudiantiles y pensiones.
¿No sabes tu salario, solo la tarifa por hora? Deja que la Calculadora de Salario por Hora haga todas las sumas por ti; después de los cálculos de impuestos, consulta el salario anual y el neto mensual, semanal o diario. Calcula tu salario en cualquier momento y en cualquier lugar, según tu región fiscal. Apoyamos las siguientes regiones en el Reino Unido: Inglaterra, Irlanda del Norte, Gales y Escocia.
Para adaptar tus cálculos salariales, agrega detalles como: Bono, Tiempo extraordinario, Horas laborales, Pensión, Sacrificio salarial, Préstamos estudiantiles. Guarda tus cálculos y ve tus conclusiones: anualmente, mensual, 4 semanas, semanal, diario, por hora.
La Calculadora de Impuestos y Nóminas del Reino Unido te ofrece todo lo necesario para comprender tus ingresos e impuestos en el Reino Unido. Ya sea que consultes tu nómina, planifiques tu salario o calcules impuestos, esta aplicación proporciona resultados precisos para el impuesto sobre la renta, la Seguridad Social, el salario neto, las pensiones y más. Es ideal para quienes residen en el Reino Unido y necesitan una calculadora de salarios o impuestos fiable y actualizada con las últimas normas de HMRC.
Características Principales de las Calculadoras
- Calculadoras de salario:
- Calculadora de salario del Reino Unido: Calcule su salario neto después de impuestos y del Seguro Nacional.
- Calculadora de Bruto a Neto: Convierta su salario bruto a neto al instante.
- Herramienta de desglose salarial: Desglose completo tipo nómina (impuestos, Seguro Nacional, pensión, préstamo estudiantil).
- Calculadoras de impuestos:
- Calculadora de impuestos del Reino Unido: Cálculo del impuesto sobre la renta para 2024/25 y 2025/26.
- Calculadora de la Seguridad Social: Contribuciones al Seguro Nacional Clase 1.
- Funciones avanzadas:
- Varios años fiscales: 2021/22 → 2025/26.
- Asistencia fiscal regional del Reino Unido y Escocia.
- Estimaciones de pago de préstamos estudiantiles (Plan 1, Plan 2, Plan 4, PG).
- Ajustes de las cotizaciones a la pensión (fijas o %).
- Compatibilidad con códigos tributarios (1257L, BR, D0, emergencia, códigos K).
- Diseño intuitivo:
- Interfaz profesional de salario e impuestos.
- Rápido, seguro y sin publicidad.
¿Para quién es útil?
- Empleados que consultan su salario neto.
- Contratistas y autónomos que calculan sus impuestos.
- Cualquier persona que busque una calculadora de salario o de impuestos confiable en el Reino Unido.
¿Por qué elegir estas herramientas?
- Calculadora de sueldos precisa en el Reino Unido: siempre actualizada.
- Normas fiscales oficiales de HMRC (Agencia Tributaria y de Aduanas) integradas.
Se debe tener en cuenta que las retenciones se calculan con base en las tablas de Gran Bretaña, impuesto sobre la renta. Para simplificar, se han asumido algunas variables (como el estado civil y otras). Esta aplicación solo proporciona estimaciones.