Guía Completa sobre Cheques Devueltos y Rechazos en Pagos Electrónicos

Cuando se emite un pago, ya sea mediante un cheque físico o una transferencia electrónica, existe la posibilidad de que este sea devuelto o rechazado. Comprender las implicaciones y los pasos a seguir en estas situaciones es crucial tanto para emisores como para beneficiarios.

Consecuencias y Gestión de Cheques Devueltos

Se trata de cheques que el banco emisor no puede procesar y que, por tanto, rechaza y devuelve al banco que presentó el cheque para su pago. Acabará pagando muchas comisiones, incluidas las comisiones por falta de fondos si usted es el emisor o una comisión por cheque devuelto si usted es el receptor. Se impone una comisión por falta de fondos cuando un banco devuelve un cheque sin pagar. Si extendió el cheque para pagar una factura, como una tarjeta de crédito o una hipoteca, el acreedor puede informar de que se retrasó en el pago de su factura a las principales agencias de informe de crédito.

Los bancos y las cooperativas de crédito no suelen informar de un cheque sin fondos a las agencias de informes de crédito, pero si usted extiende cheques sin fondos con frecuencia, el banco o las cooperativas de crédito pueden informar de ello a una agencia de informes de crédito especializada en información sobre cheques.

Acciones Recomendadas al Recibir un Cheque Devuelto

• Llame al emisor del cheque, explique que el cheque fue devuelto por su banco y explique la razón dada por el banco.
• Recuerde mencionar que el emisor es, a partir de ese momento, responsable por cualquier cargo que haga el banco por la transacción.
• Exija el pago en efectivo o en un giro bancario más el cargo del banco. No acepte otro cheque.

Procedimientos para Organizaciones

Cada PTA debe establecer procedimientos de control para cheques con fondos insuficientes (NSF). Como mínimo, las PTA deberían requerir que el beneficiario sea responsable de cualquier cuota que el banco haya cargado por la transacción. La decisión de litigar un asunto de dinero en las cortes deberá tomarse con una votación de la junta ejecutiva de la PTA. Si la unidad o el consejo es una sociedad mercantil, ver los estatutos de constitución para determinar quién debe participar en la toma de dicha decisión. Para la dirección, las reglas y los procedimientos apropiados para presentar el caso a la Corte de Demandas de Menor Cuantía, consulte con la oficina de la corte municipal correspondiente a la zona de la unidad.

Aspectos Legales de los Cheques

Cheques y pagarés son documentos de pago que están regulados por la Ley Cambiaria en todo lo relativo a su emisión, cobro, transmisión, etc. En el caso de lo cheques, aquel que sea emitido y pagadero en España deberá ser presentado para su pago en un plazo de 15 días. Para los cheques emitidos en el extranjero y pagaderos en España el plazo es de 20 días, si fue emitido en Europa, y hasta los 60 días en el resto de casos. Así lo establece la Ley Cambiaria y del Cheque, en su Art.

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En cuanto a la prescripción, las acciones que corresponden al poseedor del instrumento contra los endosantes, el librador y los demás obligados prescriben a los seis meses, contados desde la expiración del plazo de presentación. Si no se paga el chèque presentado a su debido tiempo, por mucho que haya fondos, el tenedor tiene una acción de reembolso contra el endosante y el librador, o cualquier otro obligado. La acción está sujeta a protesta en un plazo de dos días (no festivos) a partir de la fecha de vencimiento; la protesta puede ser sustituida por una declaración en la que el librado rechaza el pago. Con el protesto (véase más abajo), el titular del cheque tiene derecho a la devolución por parte de todos los obligados, tanto anteriores como conjuntos, de los que pueda elegir. La acción de recurso garantiza el pago de la suma, los intereses y los gastos de protesta (cuenta de retorno).

Validez y Requisitos de los Cheques

Para que un cheque sea válido, debe ser firmado por el girador o persona propietaria, a veces se puede escribir de igual manera el nombre de quien va a cobrarlo. Cabe destacar que el cheque de caja obligatoriamente debe ser expedido a nombre de una persona o empresa, es decir, nominativo por lo que no se podrá emitir al portador, según el portal Prestadero. Realmente no es como que haya consecuencias graves, pero debes saber que si un cheque está a tu nombre, al momento de que vayas a cobrarlo, el cajero del banco te pedirá los mismos requisitos. Ya sea cualquier persona física o jurídica que tenga la capacidad legal y además, tenga abierta una cuenta en una entidad financiera en donde se pueda emitir un cheque, tiene la opción de solicitar una chequera, claro, cada entidad federativa tiene algunos requisitos extras.

Reembolsos de Impuestos Federales No Entregados

Cada año, millones de reembolsos de impuestos federales y estatales no se entregan o no se reclaman. Cheques de reembolso de impuestos federales no entregados. Si su reembolso nunca llegó, visite el sitio web del Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés), para comunicarse y saber qué pasó con su devolución. Use la herramienta del IRS: ¿dónde está mi reembolso? Si no se avisa sobre la mudanza, es posible que el cheque sea devuelto al IRS. En este caso, haga lo siguiente:

• Envíe el formulario 8822 al IRS con el cambio de dirección (en inglés) [PDF, 81KB].
• Reporte el cambio de dirección al Servicio Postal de EE. UU. (en inglés).

Si recibió un aviso CP237A del IRS, cuando el cheque de reembolso nunca se deposita, el IRS envía un aviso CP237A (en inglés). Es recomendable presentar una declaración si: Retuvieron impuestos federales de su pago de nómina. Califica para el crédito tributarios por hijo o por ingreso del trabajo. También puede reclamar reembolsos atrasados, si no hizo la declaración por tener bajos ingresos.

Transferencias ACH y sus Rechazos Electrónicos

Además de los cheques tradicionales, las transferencias electrónicas también pueden ser devueltas o rechazadas. Las transferencias hechas a través de la Cámara de Compensación Automatizada (ACH) son un método habitual con el que las empresas y las personas envían o reciben dinero electrónicamente. En 2022, se hicieron 30,000 millones de transferencias de ACH por un valor de más de USD 76 billones. A pesar de lo conveniente, rentable y popular que es este método de pago, sigue siendo bastante común que se rechacen las transferencias ACH. Cuando una transferencia ACH no se puede procesar, la red ACH envía un «código de rechazo» o «código de devolución» en el que se explica por qué no se completó la transferencia. Puede deberse a algo tan sencillo como un número de cuenta incorrecto o a algo tan complejo como las reglas y restricciones que las instituciones financieras imponen a este tipo de transacciones. Cuando se producen rechazos de ACH, es importante que las empresas sepan qué salió mal para evitar problemas futuros y mantener la confianza y la satisfacción de la clientela.

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¿Qué son las Transferencias ACH?

Las transferencias a través de la Cámara de Compensación Automatizada (ACH) son una forma de transferencia electrónica de dinero que envía fondos entre distintas instituciones financieras. Estas transacciones generalmente se procesan de forma masiva y se rigen por las reglas establecidas por la Asociación Nacional de Cámaras de Compensación Automatizadas (Nacha) en los Estados Unidos. Las transferencias ACH son un método de pago confiable, rentable y versátil que las empresas estadounidenses han adoptado ampliamente. Si bien tienen ciertas limitaciones, los beneficios suelen superar los inconvenientes, especialmente en lo que respecta a la eficiencia operativa y la gestión de costos. Estos son los aspectos más importantes que debes saber sobre las transferencias ACH.

Características de las Transferencias ACH

• Rentabilidad: las transferencias ACH cuestan menos que las transferencias electrónicas y las transacciones con tarjeta de crédito. Por este motivo, las empresas que pretenden reducir los gastos operativos suelen elegir las transferencias ACH.
• Versatilidad: estas transferencias pueden usarse para diversos fines, por ejemplo, el depósito directo de nóminas y los pagos recurrentes, como las suscripciones y los pagos a proveedores.
• Procesamiento por lotes: a diferencia de las transacciones en tiempo real, las transferencias ACH generalmente se procesan en lotes, lo que normalmente ralentiza la acreditación de fondos, que suele demorar hasta tres días hábiles.
• Tipos: las transferencias ACH se pueden dividir en pagos con débito ACH y pagos con crédito ACH. Los débitos ACH le permiten a una empresa retirar dinero de otra cuenta, a menudo con autorización previa. A través de los pagos con crédito ACH, las empresas pueden depositar dinero en una cuenta, por ejemplo, para el pago de nóminas y a los proveedores.

Importancia para las Empresas

• Son un método de pago muy eficaz: el procesamiento por lotes de las transferencias ACH ayuda a las empresas a planificar sus actividades financieras de manera más eficaz, ya que les informan a qué hora se acreditarán los fondos de las transacciones.
• Cumplen con la normativa de pagos: el cumplimiento de la normativa de Nacha garantiza una experiencia uniforme y segura que minimiza los riesgos de fraude o disputas.
• Aumentan la precisión de las previsiones financieras: las transferencias ACH mejoran la gestión del efectivo debido a su previsibilidad y bajo costo.

¿Qué son los Códigos de Rechazo de ACH?

Los códigos de rechazo de ACH son mensajes alfanuméricos que indican por qué no se pudo procesar una transacción ACH. Los códigos de rechazo y de devolución de ACH son inevitables cuando aceptas transferencias bancarias como método de pago. Antes de ahondar en los códigos específicos, analicemos algunos términos clave que conviene conocer:

• Ingreso: el envío de cualquier transacción ACH
• Devolución: cuando se devuelve un ingreso a la ODFI después de haberse aceptado para su procesamiento
• Rechazo: cuando nunca se aceptó un ingreso en la red ACH para su procesamiento en primer lugar
• ODFI: Institución Financiera Depositaria de Origen (Originating Depository Financial Institution) que envía las transacciones ACH
• RDFI: Institución Financiera Depositaria Receptora (Receiving Depository Financial Institution) que recibe las transacciones ACH

¿Por qué se Producen los Rechazos de ACH?

Los rechazos de ACH pueden ocurrir por distintos motivos que generalmente entran en una de estas cinco categorías: errores administrativos; problemas de autorización; insuficiencias financieras; limitaciones de tiempo y procesamiento; o gestión de riesgos y cumplimiento de la normativa. Cada categoría supone un aserie particular de desafíos y requiere soluciones concretas. A continuación, te mostramos más detalles sobre los motivos por los que ocurren los rechazos de ACH.

Errores Administrativos

• Información incorrecta de la cuenta: uno de los motivos más comunes de rechazo de ACH es el de los números de cuenta o de enrutamiento incorrectos. Si alguno de los dos es incorrecto, la transacción no se realizará.
• Cuentas cerradas o inexistentes: si una cuenta se cerró o nunca existió, la transacción ACH se rechazará con códigos específicos como R02 o R03.
• Falta de coincidencia en el tipo de cuenta: algunas transacciones ACH requieren un tipo específico de cuenta, como una cuenta de empresa o una de ahorro. Si no hay coincidencia, la transferencia no se realizará.

Problemas de Autorización

• Falta de autorización previa: para que se realice un débito ACH, el titular de la cuenta generalmente debe dar una autorización previa. Si no se da dicha autorización, se rechazará la transacción.
• Autorización revocada: en ocasiones, un cliente o socio comercial puede revocar una autorización de débito que ya había otorgado. En tales casos, se rechazarán las transacciones ACH posteriores.
• Disputas de autorización corporativas: en el contexto de las transacciones corporativas, si una entidad informa que un débito o crédito ACH no está autorizado, la transacción se marcará y rechazará.

Problemas Financieros

• Fondos insuficientes: uno de los motivos más claros por el que ocurre un rechazo de ACH es la falta de fondos en la cuenta en la que se va a efectuar el cargo. Esto activará un código R01.
• Fondos sin cobrar: es posible que haya fondos en una cuenta que aún no se hayan acreditado ni cobrado, lo que activa un código de rechazo R09.
• Orden de suspensión de pago: los titulares de las cuentas tienen derecho a emitir una orden de suspensión de pago para transacciones específicas. Cuando se emita una orden de este tipo, se rechazará cualquier débito ACH correspondiente.

Limitaciones de Tiempo y Procesamiento

• Ingresos antiguos o vencidos: en algunos casos, las transacciones ACH tienen un período limitado durante el cual pueden procesarse. Si se envían demasiado tarde, se pueden rechazar.
• Superación de los límites de transacción: las cuentas individuales y las de empresas pueden tener diferentes límites en los importes que pueden transferir. Nacha aumentó el límite de pagos ACH en el mismo día a USD 1 millón por pago en 2022. Si se superan estos límites, se rechazará la transacción.
• Problemas de origen: a veces, puede que el problema no esté en la cuenta receptora, sino en la Institución Financiera Depositaria de Origen (ODFI). Si esta institución solicita la devolución de un ingreso por algún motivo, no se llevará a cabo la transacción.

Gestión de Riesgos y Cumplimiento de la Normativa

• Sospecha de fraude: las instituciones financieras monitorean continuamente las actividades sospechosas. Toda transacción ACH que se marca como potencialmente fraudulenta se rechazará para evitar transacciones no autorizadas.
• Incumplimiento de la normativa: el incumplimiento de las pautas de Nacha u otras normas reglamentarias también puede dar lugar a rechazos. Aquí se incluyen los fallos en el cifrado de extremo a extremo o el incumplimiento de los protocolos de autenticación de dos factores.

Comprender estos motivos puede ayudar a las empresas e instituciones financieras a perfeccionar los procesos de las transacciones ACH, mejorar la resolución de problemas, resolver problemas con mayor rapidez y, en general, mantener el buen funcionamiento.

Códigos de Rechazo de ACH y sus Soluciones

Aquí tienes una lista de todos los códigos de rechazo de ACH, qué significan, qué los provoca y qué debes hacer al respecto:

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Código	Descripción	Prevención	Acción
R01	No hay fondos suficientes en la cuenta para cubrir la transacción.	Monitorizar los saldos de las cuentas con regularidad y configurar alertas de saldo bajo.	Comunicarse con el titular de la cuenta para abordar el problema y enviar la transacción una vez que haya fondos disponibles.
R02	El titular de la cuenta cerró la cuenta a la que se quiere acceder.	Confirmar el estado de la cuenta antes de iniciar las transacciones.	Obtener información de la nueva cuenta del titular de la cuenta y actualizar los registros.
R03	El número de cuenta o la información de enrutamiento no coinciden con ninguna cuenta de la RDFI.	Verificar los números de cuenta antes de iniciar las transacciones.	Solicitar la información correcta de la cuenta a la persona destinataria.
R04	El número de cuenta facilitado con una transacción es incorrecto porque no tiene los dígitos correctos, no pasa la validación digital o no coincide con los números de cuenta de la RDFI.	Validar los números de cuenta según una estructura predefinida.	Obtener el número de cuenta correcto y volver a enviar la transacción.
R05	Se usó un código corporativo de clase de entrada estándar (SEC) de forma incorrecta para una cuenta de consumidor.	Garantizar el uso de los códigos SEC adecuados para el tipo de transacción.	Corregir el código SEC y volver a enviar la transacción.
R06	La ODFI devolvió la transacción por varios motivos.	Confirmar los detalles de la transacción antes de enviarla.	Comunicarse con la ODFI para determinar el problema y decidir los pasos que se tomarán a continuación.
R07	El cliente revocó la autorización de la transacción.	Mantener las autorizaciones actualizadas y comunicarse con los clientes.	No volver a enviar sin una nueva autorización.
R08	El titular de la cuenta emitió una orden de suspensión de pago en esta transacción específica. Este código es la norma general para la mayoría de los pagos suspendidos, con la excepción de las suspensiones en un documento de origen o los ingresos de cheques enviados de nuevo (RCK), también denominados cheques devueltos, que tienen códigos específicos.	Confirmar la autorización y los detalles del pago con el titular de la cuenta.	Comunicarse con el titular de la cuenta para resolver el problema.
R09	La cuenta puede tener depósitos que aún no se han liquidado, lo que resulta en fondos insuficientes para la transacción.	Tener en cuenta los plazos de compensación de depósitos.	Volver a enviar la transacción una vez que se hayan cobrado los fondos.
R10	El cliente ha indicado que no autorizó la transacción.	Garantizar que la transacción esté autorizada antes de iniciarla.	No volver a enviar la transacción sin obtener una nueva autorización.
R11	Se produjo un error de truncamiento (liquidación de cheque) por diversos motivos según la política del banco.	Confirmar los datos del cheque antes del truncamiento.	Consultar con el banco para obtener más información y repetir el proceso si es necesario.
R12	El cliente cambió de banco y la cuenta se transfirió a otra RDFI.	Actualizar la información de la cuenta con regularidad.	Pedirle al cliente los nuevos datos bancarios y actualizar los registros.
R13	El número de enrutamiento ACH es incorrecto.	Verificar los números de enrutamiento antes de iniciar las transacciones.	Actualizar el número de enrutamiento y volver a enviar la transacción.
R14	El representante del beneficiario falleció o no puede desempeñar su función.	Llevar un seguimiento del representante del beneficiario y su situación.	Obtener un nuevo representante para el beneficiario y actualizar los registros.
R15	El beneficiario o titular de la cuenta falleció.	Actualizar la información del titular de la cuenta y del beneficiario con regularidad.	Cesar las transacciones y consultar con los sucesores o con el nuevo titular de la cuenta.
R16	La cuenta está bloqueada debido a una acción legal o a una política del banco.	Llevar un registro de los asuntos legales relacionados con las cuentas.	Comunicarse con la institución financiera para obtener detalles y soluciones.
R17	Los ingresos contienen formatos o datos no válidos, por lo que la RDFI puede interpretar que la transacción se inició en circunstancias cuestionables.	Validar cada campo del ingreso antes del envío.	Corregir el ingreso y volver a enviar la transacción.
R18	La transacción se inició con una fecha de entrada en vigencia incorrecta, que es la fecha en la que la ODFI quiere que se realice la transacción.	Verificar las fechas de entrada en vigencia antes del envío.	Corregir la fecha y volver a enviar la transacción.
R19	El importe introducido en el campo «Importe» no es válido.	Validar los importes antes del envío.	Corregir el importe y volver a enviar la transacción.
R20	Las políticas o normativas impiden las transacciones ACH en esta cuenta.	Confirmar los tipos de cuenta antes de iniciar las transacciones.	Usar una cuenta o un método de pago alternativos.
R21	La información de identificación de la empresa es incorrecta o no está actualizada, normalmente debido a un error de tipeo al introducirla.	Validar la identificación de la empresa antes de iniciar las transacciones.	Actualizar la identificación de la empresa y volver a enviar la tr...

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