El contratar personal en tu empresa conlleva varias responsabilidades, ya que tendrás que cubrir a parte de sueldo, algunos beneficios ante la ley para una contratación legal. Al contratar un empleado nuevo, la empresa tendrá que otorgarle el alta ante el IMSS; esto también implica que se tendrán que cumplir con el pago de aportaciones ante el INFONAVIT. Al ser una cuota que se cobra de manera bimestral, si el empleado laboró solamente este periodo de tiempo sin avisar y salió ya de la empresa, la deuda tendrá que ser absorbida por el empleador.
El INFONAVIT es una importante institución financiera que ayuda a los trabajadores del país a cumplir el sueño de adquirir una casa propia mediante una variedad de opciones de créditos. Sin embargo, aunque obtener un crédito INFONAVIT es una gran oportunidad, algunos términos financieros, como las amortizaciones, pueden resultar confusos para las personas que no están familiarizadas con ellos y buscan financiamiento.
Con el objetivo de que puedas asesorar a tu equipo al momento de solicitar créditos hipotecarios, en este artículo te proporcionamos información detallada sobre la tabla de amortización del INFONAVIT. Conoce qué es la tabla de amortización y cuáles son los diferentes tipos de conceptos que debes considerar al calcular las amortizaciones y realizar los descuentos de manera adecuada.
¿Qué es una Amortización en el INFONAVIT?
Cuando un trabajador obtiene un crédito para adquirir una vivienda a través del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT), es importante que sepa que tiene la responsabilidad de realizar pagos mensuales conocidos como amortizaciones para cubrir el saldo del crédito obtenido. Estos pagos son descontados o retenidos por la empresa directamente sobre la nómina del empleado, y al igual que con las cuotas obrero patronales del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), el patrón debe enterarlos al instituto de manera bimestral.
El monto del descuento que como empresa debes de retener depende del tipo de crédito otorgado. Existen tres tipos de créditos:
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- Créditos en porcentaje: En primer término, el descuento se calcula en función del Salario Base de Cotización (SBC) del trabajador.
- Créditos con cuota fija en pesos mensual: Por otro lado, el descuento se establece en función de la cantidad de dinero que el trabajador haya solicitado prestado.
- Créditos con factor de descuento en veces el salario mínimo (VSM): En última instancia, el monto del descuento se establece en función de un porcentaje determinado del salario mínimo. El monto que se descuenta depende de un factor que establece el propio crédito. Hoy en día, muchos de estos créditos se calculan usando la UMI (Unidad Mixta Infonavit) como referencia.
Como empresa, es importante que tomes en cuenta esta información para poder establecer los descuentos de manera correcta. De esta manera, podrás asegurarte de que tus empleados reciban la asesoría adecuada y que sus descuentos se realicen de acuerdo con las tablas de amortización de cada empleado.
¿Qué es la Tabla de Amortización del INFONAVIT?
La tabla de amortización del INFONAVIT muestra las fechas y montos precisos de los pagos correspondientes a los créditos hipotecarios de los trabajadores. Detalla los pagos mensuales, el desglose de capital e intereses, y el saldo pendiente en cualquier momento durante la vigencia del crédito. Este recurso es vital para que los empleados planifiquen sus finanzas y controlen sus gastos, evitando penalizaciones por incumplimiento. Para las empresas, es la herramienta clave para aplicar las retenciones precisas y cumplir con la obligación de enterar dichos pagos al Instituto.
Actualmente, bajo el Nuevo Esquema de Crédito en Pesos, una tabla de amortización está conformada por:
- Los intereses: Determinados por una tasa fija anual que va desde el 3.76% al 10.45%, dependiendo del nivel de ingreso del trabajador.
- Los cargos adicionales mensuales: Incluyen el Seguro de Daños, el Fondo de Protección de Pagos y la cuota de administración del crédito.
- El pago fijo mensual: Establecido desde la firma del contrato, el cual no cambia durante toda la vida del crédito (aplicable a créditos otorgados o convertidos a pesos).
- La aportación patronal: Equivalente al 5% del Salario Diario Integrado (SDI), la cual en el esquema actual se abona directamente al capital del crédito, ayudando a reducir el plazo de la deuda.
- El saldo insoluto: Es el monto final pendiente tras aplicar los pagos, intereses y comisiones del periodo.
Los empleados pueden descargar su tabla de amortización al realizar la precalificación de su solicitud de crédito a través del portal Mi Cuenta INFONAVIT. Para hacerlo, deben ingresar con su usuario y contraseña en el sitio web (micuenta.infonavit.org.mx). Si aún no están registrados, solo necesitan darse de alta con su Clave Única de Registro de Población (CURP), Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y Número de Seguro Social (NSS).
Beneficios de comprender la tabla de amortización
A continuación, te mostramos los beneficios de entender la tabla de amortización:
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- Planificación financiera: En concreto, conociendo la tabla de amortización, podemos planificar nuestro presupuesto de manera más efectiva. Sabremos cuánto destinamos a la deuda y cómo se distribuye entre capital e intereses.
- Ahorro en intereses: Al entender el proceso de amortización, podemos identificar estrategias para reducir los costos totales del préstamo. Por ejemplo, realizar pagos adicionales al capital puede ayudarnos a disminuir los intereses acumulados.
- Claridad en el proceso: Por último, la tabla de amortización nos brinda transparencia sobre el camino financiero que estamos recorriendo. Por ende, nos ayuda a evitar sorpresas y a tomar decisiones informadas.
¿Cuáles son los Regímenes de Amortización?
Según las Reglas para el Otorgamiento de Créditos del INFONAVIT, existen dos formas de cubrir un crédito de vivienda:
- Régimen Ordinario de Amortización (ROA): En este sentido, se refiere a los trabajadores que tienen una relación laboral vigente con un empleador.
- Régimen Especial de Amortización (REA): Para los casos de pérdida de empleo, jubilación, cambio de trabajo o cuando el patrón no está obligado a realizar aportaciones al Instituto.
Cuando los empleados realizan pagos adelantados, no solo se reducirá más rápidamente la deuda, sino también se disminuirán la mensualidad y los intereses del crédito.
¿Cómo se Calcula la Amortización de un Crédito INFONAVIT?
El cálculo de la amortización en INFONAVIT se realiza mediante una fórmula que considera el saldo del crédito, la tasa de interés y el plazo establecido. Esta fórmula determina el monto de los pagos periódicos necesarios para cubrir el saldo del crédito según el tipo de crédito otorgado.
La fórmula para el cálculo de la amortización de crédito bimestral varía según el tipo de crédito otorgado y consta de:
- En porcentaje: (SBC x Porcentaje a descontar x Días cotizados en el bimestre) + Seguro de daños a la vivienda.
- En cuota fija: ((Cuota fija x 2) ÷ Días del bimestre) x Días del bimestre cotizados) + Seguro de daños a la vivienda = Deducción.
- En Factor de descuento en VSM: ((Cuota fija x 2) ÷ Días del bimestre) x Días del bimestre cotizados) + Seguro de daños a la vivienda = Deducción.
Cómo Revisar las Amortizaciones de tus Trabajadores en el Portal Infonavit
Hoy en día es mucho más fácil que antes revisar si tu trabajador o empleado tiene un crédito ante el INFONAVIT. Para conocer dicha información y comprobantes de INFONAVIT, será necesario entrar al portal Infonavit y acceder en la pestaña de “Patrones”, posteriormente en la sección de “Mis trámites/Consulta de trabajadores”.
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Posteriormente a estas opciones, tendrás que introducir en el espacio el número de seguro social del empleado (NSS). El mismo procedimiento sucederá en caso de que el empleado no tenga ningún crédito vigente. En la parte inferior en la sección de “Estatus de crédito” aparecerá la frase de “Sin crédito”.
El sitio web del Infonavit te permitirá también descargar de forma masiva todos los avisos de Infonavit de los empleados; siempre y cuando estos se encuentren dados de alta en el registro patronal. Hacer este movimiento te ayudará a tener un control más completo de los cargos de créditos a tus trabajadores y que no se te pase nada.
¿Cómo Obtener la Carta de Amortización de INFONAVIT?
La Carta de Amortización de INFONAVIT es un documento que resume el estado actual de nuestro crédito. Podemos solicitarla directamente al instituto y es especialmente útil al momento de considerar pagos anticipados o liquidar la deuda antes de tiempo. Entender la amortización de INFONAVIT y su tabla de amortización es esencial para manejar de manera eficiente nuestro crédito hipotecario. La transparencia financiera que proporciona esta información nos empodera como deudores, permitiéndonos tomar decisiones informadas y optimizar nuestra situación económica.
Es común que en los primeros meses de un financiamiento la mayor parte de los pagos se destine a cubrir intereses en lugar de reducir el capital del adeudo del empleado. Por lo tanto, fomentar que los empleados realicen pagos adelantados es esencial para disminuir el monto total de la deuda y así reducir automáticamente el tamaño de las mensualidades. Como vimos, las amortizaciones en el INFONAVIT son un elemento fundamental en el proceso de adquisición de una vivienda propia. Es importante que los trabajadores que han solicitado un crédito hipotecario estén familiarizados con los conceptos de amortización, tabla de amortización y cálculo de amortización, para poder llevar un buen control de sus finanzas personales.