La cancelación de un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) es un procedimiento indispensable dentro de la contabilidad electrónica en México. Con el avance de las disposiciones fiscales, en 2025 el SAT ha reforzado los requisitos y controles para la cancelación de facturas electrónicas, exigiendo un manejo más riguroso para evitar errores y sanciones.
¿Qué es un CFDI?
Un CFDI es un comprobante fiscal que ampara las operaciones comerciales y actos fiscales como ingresos, egresos, pagos, nóminas y traslados. Desde la versión 4.0, el SAT exige especificar un motivo de cancelación al anular un CFDI.
Importancia de Cancelar CFDI Correctamente
Cancelar un CFDI evita errores en tus declaraciones fiscales y garantiza el cumplimiento de las normativas. Las peticiones de cancelación, consulta de estado de la factura, la aceptación o rechazo de la cancelación y la consulta de documentos relacionados, se podrá realizar desde el portal del SAT o mediante los servicios de un proveedor de certificación.
Conciliación CFDI: Proceso Clave
Es un proceso que te permite comparar las facturas emitidas y recibidas contra los registros que se han hecho de manera interna, con instituciones bancarias y el SAT. Para consultarlo, sigue alguna de las rutas:
- Te diriges al Menú Contabilidad y das clic en la pestaña Conciliación CFDI de proveedores.
- Desde el Menú Inicio y das clic en el ícono Conciliación CFDI de proveedores.
Al ingresar, el sistema te mostrará la siguiente vista. En esta pantalla principal visualizas la siguiente información:
Lea también: Guía Práctica Conciliación Contable-Fiscal
- Buscar por Serie/Folio, RFC o Cliente, proveedor u otros: Aquí digitas la opción a consultar, ya sea, serie, folio, RFC, etc.
- Calendario: En este filtro visualizarás el rango de fecha sobre el cual se filtrará la información. Por defecto traerá el mes actual en curso y te permite la consulta hasta por 31 días calendario.
- Al pulsar el botón.
- Tipo de transacción: Elige la transacción, ya sea, todos, emitidos o recibidos.
- Conciliación SAT: Filtra de acuerdo al estatus de conciliación que se tiene ante el SAT, pueden ser no conciliado, conciliado o no registrado.
- Tipo: Observarás cuatro opciones para filtrar el tipo de comprobante que vas a buscar.
- Ingreso (I): Facturas de compras y pólizas manuales.
- Egreso (E): Devolución en compra y pólizas manuales
- Pago (P): Complemento de pago (Pago a proveedores) y Pólizas manuales.
- Nómina (N): Pólizas manuales.
- Asociado a: Este filtro te permite consultar el documento que se requiera con la numeración interna del sistema.
Al terminar de ingresar los criterios, das clic en . Te mostrará las conciliaciones de acuerdo a los filtros colocados y verás el detalle de cada uno; así como la posibilidad de vincularlo un XML, descartar o descargar en XML.
Datos del Resultado del Filtro
- Fecha emisión: Observarás la fecha de emisión de los XML importados y de los documentos de Siigo Nube.
- Serie/Folio: En esta columna se enlistará la serie/folio de los XML que hayan sido descargados con la numeración original presentada ante el SAT, campo informativo.
- Tipo: Te mostrará el tipo de comprobante, Ingreso, Egreso, pago y/o Nómina correspondiente.
- RFC: Identificación del tercero, emisor (ingreso, egreso y pago) e identificación del receptor (nómina) relacionado en el XML.
- Cliente, proveedor u otros: Hace referencia al nombre del tercero relacionado.
- Total: Es el monto total de la operación.
- Asociado a: En esta columna te enlistará la serie/folio de los documentos que se han generado en el sistema (numeración interna) y tendrás un enlace y al dar clic, te mostrará la consulta del documento en una pestaña adicional.
Estados de Conciliación SAT
Determinará los siguientes estados:
- Conciliado: Este estado indica que el XML ya está adjunto en algún documento/póliza del sistema y coincide con el UUID del XML desde el conciliador.
- No conciliado: Informa que se ha adjuntado un XML en el documento/póliza dentro del sistema, pero no se ha hecho la importación en el conciliador.
- No registrado: Indica que está en la importación desde la funcionalidad “Conciliación CFDI”, pero el XML no está adjuntado en ningún documento/póliza de Siigo Nube.
Acciones Disponibles
Esta columna tendrá una serie de acciones dependiendo del estado.Conciliado.No conciliado:
- Ver documento: Aquí consultas la vista del documento/póliza asociada.
- Descargar XML: Descargas y guardas el archivo XML en tu equipo.
Importante: Los estados de la Columna Conciliación SAT serán dinámicos de acuerdo a las operaciones que se efectúen desde la importación de XML y se actualizarán automáticamente cuando se ejecuten acciones desde la funcionalidad o desde Adjuntar XML (CFDI).
Los documentos que tengan adjuntos XML, cargados directamente desde la funcionalidad Adjuntar XML (CFDI) en Póliza manual, se mostrarán en el listado principal del Conciliador CFDI en estado No conciliado.No registrado:
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- Vincular XML: Te mostrará una ventana con el listado los documentos registrados en sistema y que no tienen XML adjuntos.
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