Los intermediarios financieros tienen un papel muy importante en la economía y, por ende, en tu vida diaria. Facilitan el movimiento del dinero para que puedas hacer compras, pagos y depósitos, así como adquirir créditos e inversiones. Es común escuchar acerca de las instituciones financieras. Sin embargo, no siempre está claro qué son ni cuáles son sus funciones dentro de la sociedad. Se les llama así a las entidades cuya actividad principal es prestar servicios financieros a los agentes económicos de una comunidad, es decir a las personas económicamente productivas que requieren un servicio financiero.
Las instituciones financieras son partícipes del mercado financiero al captar recursos del público para luego invertirlos en activos como depósitos bancarios, valores y títulos. Para quienes desarrollan alguna actividad económica, una institución financiera se vuelve primordial para el manejo de sus bienes. Por ejemplo, a través de sus tarjetas, una persona puede realizar compras en comercios tanto físicos como electrónicos. Por otra parte, estas entidades se han sumado a la innovación tecnológica, haciendo crecer sus actividades y relevancia. Es así que han surgido las herramientas digitales, donde las aplicaciones de banco son las máximas representantes.
Dentro de este panorama financiero, las instituciones de crédito juegan un rol fundamental. Los bancos deben mantener un balance entre los recursos de los que disponen y los créditos que otorgan. Así, mantienen su estabilidad, fortalecen la confianza de las personas que usan sus servicios y contribuyen al movimiento de la economía.
La Ley de Instituciones de Crédito en México: Definición y Objetivos
Para comprender a fondo el funcionamiento de las instituciones de crédito en el país, es esencial conocer la Ley de Instituciones de Crédito, una de las principales normas en el sistema financiero mexicano. La Ley de Instituciones de Crédito forma parte del marco legal encargado de regular y supervisar la operación de algunas de las más importantes entidades financieras en México. Esta ley establece los requisitos y las normas que deben cumplir las entidades denominadas como instituciones de crédito, lo cual permite que cuenten con una operación confiable y segura para sus usuarios. La existencia de esta ley hace posible la existencia de un sistema financiero mexicano sólido y estable, cualidades con las que se le caracteriza.
De acuerdo con la Ley de Instituciones de Crédito, en su Artículo 1º, tiene como objetivo principal regular el servicio de banca y crédito, así como los demás servicios ofrecidos por las instituciones de crédito. Citando lo dispuesto en el Artículo 2º, estas instituciones son aquellas que se encargan de "la captación recursos del público en el mercado nacional para su colocación en el público, mediante actos causantes de pasivo directo o contingente, quedando el intermediario obligado a cubrir el principal y, en su caso, los accesorios financieros de los recursos captados". En resumidas cuentas, las instituciones de crédito se encargan de otorgar créditos y financiamientos, con la posibilidad de captar recursos. En la aplicación de esta ley, se excluyen a todas las actividades realizadas por intermediarios financieros, los cuales se sujetan a otras leyes.
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Ámbito de Aplicación y Regulación
La Ley de Instituciones de Crédito es aplicable a todas las entidades financieras que se incluyen dentro de la figura que lleva el nombre de la ley, instituciones de crédito. En esta figura solo se contemplan a las instituciones de banca múltiple y a las instituciones de banca de desarrollo. La ley también regula al Sistema Bancario Mexicano, conjunto formado por el Banco de México, las instituciones de banca múltiple, la banca de desarrollo, los fideicomisos públicos que realicen actividades financieras y los organismos autorregulatorios bancarios.
Es importante destacar que esta ley establece los lineamientos y obligaciones que deben seguir las instituciones de crédito para poder operar dentro del sistema. Además, faculta a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores como el ente encargado de regular la operación de las instituciones de crédito de acuerdo con sus propias disposiciones, en el marco de lo establecido por esta ley. La supervisión de las instituciones de crédito, al igual que otras entidades financieras, queda a cargo de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores y del Banco de México. La principal facultad de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores es la de supervisar el cumplimiento normativo y regular las condiciones con las que funcionan las instituciones de crédito. Por otro lado, la tarea del Banco de México es, principalmente, establecer condiciones monetarias a las que se sujetarán las instituciones de crédito, y en menor medida realizar actividades de supervisión.
Principales Disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito
La Ley de Instituciones de Crédito se divide en 281 artículos y ocho títulos, los cuales abordan distintos asuntos que permiten el adecuado funcionamiento del sistema financiero en México. De manera breve, el contenido de la ley se ordena de la siguiente manera:
- Título primero: contiene las disposiciones preliminares.
- Título segundo: aborda a los dos tipos de instituciones de crédito contemplados por la ley.
- Título tercero: trata los asuntos relacionados con las operaciones de estas.
- Título cuarto: aborda las disposiciones generales de los participantes del Sistema Bancario Mexicano y otros asuntos relativos a la contabilidad que deben llevar.
- Título quinto: su contenido va de las prohibiciones, sanciones y penas impuestas a las instituciones de crédito por el ejercicio indebido de sus funciones.
- Título sexto: establece las obligaciones de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores hacia los participantes del Sistema Bancario Mexicano.
- Título séptimo: contiene las medidas de protección para los intereses de los usuarios de la banca múltiple.
- Título octavo: refiere las condiciones para evaluar a las instituciones de crédito.
Requisitos para la Operación, Capital y Reservas
Más allá de la estructura general, la LIC establece requisitos específicos para la operación y solvencia de estas entidades. Sobre la operación de las instituciones de banca múltiple, las entidades financieras reguladas por esta ley, se establece que la Comisión Nacional Bancaria y de Valores estará facultada para realizar las autorizaciones para que una entidad pueda operar como institución de banca múltiple. La constitución de esta deberá guiarse por lo establecido en la Ley General de Sociedades Mercantiles y seguir los requisitos indicados por la CNBV para los efectos deseados.
Entre estos requisitos, la ley menciona en su Artículo 10 la presentación de un proyecto de estatutos con objeto social y operaciones que se realizarán, relación de personas que mantengan participación en el capital social, relación de los probables miembros del Consejo de Administración y la Alta Administración, plan general de funcionamiento de la sociedad, comprobante de depósito de garantía por el 10% del capital mínimo.
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La Ley de Instituciones de Crédito establece que el capital social se conformará por una parte ordinaria, formada por acciones de serie “O”, y una parte adicional, formada por acciones de serie “L” con posibilidad de emitir hasta un 40% del capital social ordinario. El capital mínimo deberá ser 90 millones de Unidades de Inversión, con un valor variante establecido por el Banco de México. También se establecen otras condiciones referentes a las acciones y el capital social, a fin de garantizar que las instituciones cuenten con niveles adecuados de capitalización para mantener el funcionamiento del Sistema Financiero Mexicano. En cuanto a las reservas, estas deberán ser constituidas para procurar la solvencia de las instituciones. Contar con estas será fundamental ante la posibilidad de un proceso de liquidación, pues ayudarán a garantizar la viabilidad del procedimiento.
Beneficios y Desafíos de la Ley de Instituciones de Crédito
Contar con una ley que regule directamente a las instituciones de crédito no implica hacer más burocrático el funcionamiento de estas, sino que les permite tener un referente para conseguir una gestión óptima. Además, le da mayor certeza a los usuarios sobre la posibilidad de contar con garantías al momento de recibir sus servicios. Entre los beneficios de la Ley de Instituciones de Crédito podemos mencionar:
- Mayor confianza y seguridad: Las condiciones de la ley garantizan la solvencia y viabilidad financiera de las instituciones, lo que permite asegurar que podrán brindarle a los usuarios sus servicios.
- Protección de los intereses de los usuarios: También se establecen condiciones mínimas que deberán ofrecer para que los usuarios tengan un respaldo legal que evite que sean objeto de abusos por parte de las instituciones.
- Desarrollo económico: Las medidas que incluye la ley permiten que las instituciones de crédito mantengan un negocio rentable, lo que les permite expandirse y diversificar su portafolio de servicios. A su vez, el financiamiento que otorgan fomenta el gasto de los hogares y la inversión en otros negocios.
Sin embargo, un marco normativo tan pormenorizado también implica desafíos que los bancos deben sortear para mantenerse dentro de los límites legales. El cumplimiento normativo puede resultar complicado para aquellas instituciones cuya organización no sea tan minuciosa o las que estén incursionando en esta figura luego de funcionar con otras más sencillas, como las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple. Además, por ser un sector tan dinámico, los cambios a los que estas instituciones deben adaptarse son relativamente constantes, en contraste con otros sectores menos regulados.
Reformas a la Ley de Instituciones de Crédito
Para mantener la relevancia y eficacia del sistema, la Ley de Instituciones de Crédito ha sido objeto de diversas reformas a lo largo de los años, adaptándose a las necesidades cambiantes del sector. En los últimos años, se han realizado dos reformas a esta ley, con las cuales se incluyeron algunos puntos polémicos pero que a final de cuentas contribuyeron a reforzar la confianza en las entidades financieras de México.
La primera de estas reformas, acontecida en el 2022, buscó que los recursos inactivos de las cuentas bancarias por un periodo mayor a seis años se destinaran a tareas de seguridad pública. Aunque la reforma al Artículo 61 de la Ley de Instituciones de Crédito fue difundida como una expropiación de los bienes de los ahorradores en favor del gobierno, en realidad solo se complementó una disposición incluida desde el año 2008, que establecía el destino de estos recursos a la beneficencia pública.
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Otra de las reformas más recientes se trata de la adición del Artículo 106 y la modificación del 111, con la que se pretende castigar a quienes realicen actividades conocidas como “montadeudas”. Para evitar que instituciones de crédito, u organizaciones que se hacen pasar por estas, realicen cobros no autorizados y otras prácticas que pueden llegar a identificarse como extorsión, se prohibió la solicitud innecesaria de contactos, fotografías y videos por medios digitales, además del acceso a la información personal almacenada en dispositivos electrónicos.
Estas no han sido todas las reformas, sino que en realidad esta ley ha sido reformada multitud de veces desde su creación, en 1990. Durante este periodo, el Sistema Bancario Mexicano ha tenido un proceso de madurez que le ha permitido consolidarse como una de las bases para la estabilidad de la economía mexicana. Tanto ha sido así, que las recientes afectaciones en el sector bancario estadounidense no representaron una amenaza para los bancos mexicanos, que siguen creciendo día con día.
Instituciones de Banca de Desarrollo en México
Un componente vital del sistema de instituciones de crédito en México son las instituciones de banca de desarrollo. Las instituciones de banca de desarrollo son entidades de la Administración Pública Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de sociedades nacionales de crédito. Actualmente existen seis instituciones que constituyen el sistema de banca de desarrollo mexicano, con un amplio espectro en cuanto a los sectores de atención: pequeña y mediana empresa, obra pública, apoyo al comercio exterior, vivienda y promoción del ahorro y crédito al sector militar. Estas incluyen:
- Nacional Financiera, S.N.C.
- Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.N.C.
- Banco Nacional del Comercio Exterior, S.N.C.
- Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.
- Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C.
- Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada, S.N.C.