La devolución de impuestos es el reembolso que te hace el SAT (Servicio de Administración Tributaria) cuando has pagado más impuestos de los que te tocaba. La devolución del saldo a favor es, sin duda, el momento favorito de cualquier contribuyente. Este año, el SAT podría sorprenderte con un saldo a favor que puedes recuperar cuando presentes tu declaración anual.
Se trata de la posibilidad de obtener de regreso los montos o una parte de estos, que se hayan pagado de forma indebida, así como también el saldo a favor que haya resultado de la declaración de impuestos en el ejercicio fiscal que fue declarado. En 2025, no dejes pasar la oportunidad de recuperar el dinero que te pertenece.
En Nu México queremos que nuestros clientes y lectores tengan la información necesaria para tomar decisiones mejor informadas con su dinero y así ayudarles a recuperar el control de su vida financiera. Este contenido se ofrece de forma educativa e informativa para ayudarlos a lograr ese fin.
¿Qué es la devolución de impuestos?
La devolución de impuestos es un reembolso que te puede llegar si pagaste más impuestos de lo que realmente debías. Esto puede pasar si tus gastos deducibles (como médicos, educativos o de vivienda) son mayores a tus ingresos, o si te retuvieron más de la cuenta.
¿Quiénes pueden solicitar la devolución?
No todas las personas pueden pedir la devolución de impuestos. Está disponible principalmente para aquellos que presentan su declaración anual y tienen saldo a favor. Esto sucede cuando pagaste más de lo que debías en el momento de realizar el cálculo de tus impuestos. Al momento de presentar tu declaración, el sistema del SAT te indicará si tienes saldo a favor.
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Personas físicas o personas morales pueden seguir el proceso para solicitar la devolución de impuestos.
Pasos para solicitar la devolución de impuestos en México 2025
Solicitar tu reembolso y devolución de impuestos en México 2025 es más fácil de lo que crees. Para pedir la devolución de impuestos en México 2025 lo único que necesitas hacer es presentar tu declaración anual y ver si tienes saldo a favor. Siguiendo estos pasos, el proceso será ágil y sencillo.
- Verificar las retenciones: Lo primero es verificar cuánto te retuvieron durante el año. Descarga tu Constancia de Sueldos y Salarios (CFDI) desde el portal del SAT.
- Reunir facturas deducibles: Reúne todas las facturas electrónicas de los gastos que puedas deducir. Asegúrate de que las hayan sido emitidas correctamente y a tu nombre.
- Presentar la declaración anual: Una vez que tengas todo preparado, accede al portal del SAT para presentar tu declaración anual de impuestos (si eres persona física tienes hasta el 30 de abril para hacerlo).
- Solicitar la devolución automática: Ya que hayas hecho tu declaración anual, y si todo está en orden, solicita tu devolución automática de impuestos.
El SAT validará tu información y, si no hay errores, el dinero llegará a tu cuenta bancaria en un plazo máximo de 40 días hábiles.
Consideraciones importantes
Solicitar la devolución de impuestos parece sencillo, ¿verdad? Pero, si cometes algún error lo que al principio era fácil podría convertirse en un proceso largo y hasta frustrante. Tu cuenta bancaria debe estar a tu nombre y registrada en el SAT.
¿Tiene costo la devolución de impuestos?
Sí, el proceso para solicitar la devolución de impuestos es completamente gratuito. Puedes saber si tienes una devolución de impuestos al revisar tu declaración anual.
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Documentación necesaria
Si vas a realizar el trámite en línea debes tener los siguientes documentos a la mano: e-firma o RFC y contraseña. También puedes hacerlo de manera presencial en las oficinas del SAT.
¿Qué hacer si no se autoriza tu saldo a favor o se autoriza parcialmente?
- Cuando hayan transcurrido 10 días, deberás realizar una solicitud normal de devolución, luego de la cual el SAT tendrá un plazo de 40 días hábiles para actuar.
- El SAT podría devolverte parte del dinero que pagaste de más en impuestos. Así, el monto del saldo autorizado puede ser parcial si hay una diferencia en la información sobre operaciones con retenedores, erogaciones deducibles o estímulos.
Devolución automática
Se podrá solicitar la devolución automática cuando se presente la declaración anual, normal o complementaria del ejercicio fiscal en curso y cuando:
- Se presente la declaración de forma electrónica con contraseña, e.firma o e.firma portable.
- Tratándose de saldos a favor igual o menor de 10,000 pesos, con contraseña.
- Si el saldo a favor es mayor a 10,000 pesos y hasta 50,000 pesos con contraseña y cuenta CLABE a 18 dígitos precargada.
Causas para considerar la solicitud de devolución como no presentada
De acuerdo con el Código Fiscal de la Federación se tendrá por no presentada la solicitud de devolución cuando:
- El contribuyente se tenga como no localizado.
- El domicilio fiscal manifestado por el contribuyente ante el RFC se tenga como no localizado.
Los contribuyentes que sean competencia de la Administración General de Grandes Contribuyentes o de la Administración General de Hidrocarburos, que tengan saldo a favor del IVA, ISR, impuesto al activo, IETU e IDE, deben presentar su solicitud de devolución con el programa electrónico F3241, que contiene los archivos con la información de los Anexos, 2-A, 2-A Bis, 7, 7-A, 7-B, 8, 8-Bis, 8-A, 8-A Bis, 8-B, 8-C, 9, 9-Bis, 9-A, 9-B, 9-C, 10, 10-Bis, 10-A, 10-B, 10-C, 10-D, 10-E, 10-F, 11, 11-A, 12, 12-A, 13, 13-A, 14 y 14-A, según corresponda.
Para presentar la Declaración Anual con saldo a favor igual o menor a 10,000 pesos debe contar con contraseña, si es mayor a 10,000 y hasta 50,000 pesos debe hacerlo con contraseña siempre y cuando sea con la cuenta CLABE precargada en el sistema.
Lea también: ¿Cómo obtener tu devolución del SAT?
Proceso de revisión por parte del SAT
Para verificar que proceda la devolución, el SAT puede requerir al contribuyente, en los veinte días posteriores a la presentación de la solicitud, los datos, informes o documentos adicionales que consideren necesarios y que estén relacionados con la devolución. Así, requerirá al contribuyente para que en un plazo máximo de veinte días cumpla con lo solicitado; de no hacerlo se considera que desistió de su solicitud de devolución.
El SAT sólo pueden efectuar un nuevo requerimiento, durante los diez días siguientes a la fecha en la que se haya cumplido el primer requerimiento, cuando se refiera a datos, informes o documentos que hayan sido aportados por el contribuyente al atender dicho requerimiento.
Una vez revisada la documentación presentada, el SAT puede devolver una cantidad menor a la solicitada por los contribuyentes. En caso de que el SAT regrese la solicitud de devolución a los contribuyentes se considera que fue negada en su totalidad.
Ya sabes qué es la devolución de impuestos y los pasos más importantes de este proceso. Al final, lo que hagas con ese dinero es decisión tuya, pero no lo dejes para después. Recuperar tu devolución de impuestos es un proceso sencillo si sigues los pasos correctos.
Como decíamos al principio de esta entrada, recibir tu devolución de impuestos es una gran oportunidad para mejorar tus finanzas, pero todo depende de cómo uses ese dinero. Ya todo está dicho: el SAT podría devolverte una parte de los impuestos que pagaste y tú tienes todo lo necesario para recuperarlos. Haz tu declaración, sigue los pasos y solicita lo que es tuyo.
A veces se pueden desconocer los detalles y requisitos de la devolución de impuestos y creer que es algo que solo aplica para las personas morales o empresas, pero lo anterior no es así. Para lo anterior, lo primero es presentar tu declaración anual y revisar si cumples los requisitos para devolución de impuestos.
Si necesitas ayuda profesional para asegurarte de que todo esté en orden, ¡nosotros te podemos ayudar! La devolución de impuestos es un derecho que tienes como contribuyente, y solicitarla no tiene por qué ser complicado.
Nota aclaratoria: Los supuestos previstos tratándose de la devolución de saldos a favor son diversos y su configuración en la realidad puede variar y por ende dar lugar a consecuencias jurídicas distintas.