El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) es un componente esencial del sistema tributario en México, jugando un papel fundamental en la identificación y cumplimiento de obligaciones fiscales tanto para personas físicas como morales. El propósito principal del RFC es permitir que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público tenga un mayor control sobre las actividades económicas del país, asegurando el cumplimiento de las obligaciones legales y fiscales que se adquieren al constituir una empresa y llevar a cabo operaciones comerciales.
El RFC es un código alfanumérico utilizado por el gobierno para identificar a las personas físicas y morales que llevan a cabo actividades económicas en México. Los siguientes seis componentes corresponden a la fecha de constitución de la empresa. Para registrarte en el RFC, es necesario acudir en persona a las oficinas del SAT.
Es esencial conocer estos regímenes fiscales, ya que establecen las obligaciones y beneficios fiscales específicos para cada actividad económica. Régimen de Incorporación Fiscal: Dirigido a pequeños comerciantes, este régimen abarca a quienes gestionan negocios como misceláneas, estéticas, talleres mecánicos, abarrotes y otros comercios similares. Los contribuyentes inscritos bajo este régimen no pagan impuestos durante el primer año de operación de su negocio y cuentan con seguro social.
Si alguna vez recibiste un cheque de pago a través de depósito directo o pagaste una factura de servicios públicos directamente desde tu cuenta bancaria usando el número de cuenta y de enrutamiento, ya estás familiarizado con los pagos ACH como particular. Pero, ¿qué pasa con aceptar pagos ACH como empresa? ACH es una forma económica, confiable y segura de procesar pagos.
¿Qué son las Transferencias ACH?
Las transferencias ACH son pagos de fondos entre cuentas de diferentes instituciones financieras a través de la red ACH. Permite a los clientes comprar artículos caros sin preocuparse por los límites de gasto de la tarjeta de crédito. Y para tipos específicos de transacciones y pagos recurrentes, las transferencias ACH son una manera fácil para que las empresas reduzcan el tiempo y el dinero invertido en el procesamiento de transacciones.
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«ACH» son las siglas en inglés de «Automated Clearing Hourse» (Cámara de Compensación Automatizada), una red financiera centralizada de EE. UU. La red ACH está gestionada por la National Automated Clearing House Association (Nacha), una organización independiente propiedad de un amplio grupo de bancos, cooperativas de crédito y empresas de procesamiento de pagos.
Tipos de Transferencias ACH
Existen dos categorías de transferencias ACH: depósito directo y pago directo. A continuación, te presentamos un resumen de las diferencias entre ambas:
Depósito Directo ACH
Un depósito directo es cualquier tipo de transferencia realizada por un ente público o una empresa a un consumidor. Algunos ejemplos son:
- Nómina de empleados
- Reembolsos de gastos relacionados con el trabajo por parte del empleador
- Ayudas gubernamentales
- Reembolsos de impuestos
- Pagos de anualidades e intereses
Si eres parte del 93 % de estadounidenses que recibe su nómina mediante depósito directo, es muy probable que se te envíe a través de una transferencia ACH. Si tu nómina se divide y se deposita automáticamente en dos o más cuentas al recibir el pago, esto se conoce como un «depósito dividido», el cual también se realiza a través de la red ACH.
Pago Directo ACH
El pago directo es otro tipo de transferencia electrónica de fondos mediante la red ACH. A diferencia de los depósitos directos, que ingresan dinero en tu cuenta, los pagos directos son transferencias ACH que envías desde tu cuenta (por ejemplo, para el pago de facturas).
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¿Cómo Funcionan las Transferencias ACH?
Las siguientes instituciones están involucradas en la ejecución de pagos ACH:
- National Automated Clearing House Association (Nacha): Nacha es una organización independiente gestionada por el gobierno, que se encarga de administrar la red ACH.
- Originating Depository Financial Institution (ODFI): La ODFI es la institución bancaria que emite la solicitud de transferencia ACH.
- Receiving Depository Financial Institution (RDFI): La RDFI es la institución bancaria que recibe la solicitud ACH.
La ODFI envía una solicitud de transferencia de fondos a la RDFI. Ambas instituciones bancarias se comunican para asegurarse de que hay fondos suficientes en la cuenta de origen y, si es así, se realiza la transferencia. En ese momento, la ODFI prepara un archivo con toda la información relevante sobre la solicitud de transferencia, como:
- Fecha y hora de la transacción (crédito o débito)
- Números de ruta
- Números de cuenta
- Importe de la transferencia
La ODFI recopila todas las solicitudes de transferencia ACH de un período determinado en un lote de archivos y los envía a un operador ACH, que a su vez los remite a la RDFI. El banco de origen libera los fondos, los cuales se transfieren a través de la red ACH hasta depositarse en la cuenta de destino.
A pesar de que la RDFI lleva en su nombre la palabra «receiving» (receptora), no es siempre el banco que recibe los fondos de los pagos ACH. Más bien, recibe la solicitud para iniciar la transferencia de fondos a través de la red ACH. La ODFI, la institución donde se origina la solicitud de fondos, suele ser la que finalmente recibe el dinero.
Las transferencias ACH se pueden iniciar a través de los portales de miembros en línea de la mayoría de las instituciones financieras o por teléfono.
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¿Cómo Aceptar Transferencias ACH como Empresa?
Sigue estos pasos para aceptar transferencias ACH en tu empresa:
- Abre una cuenta bancaria para tu empresa, si aún no tienes una. Si ya dispones de una cuenta de comercio con un proveedor de procesamiento de pagos, es probable que también puedas aceptar transferencias ACH a través de ellos.
- Actualiza tu flujo de pago para permitir la opción de transferencias ACH, ya que no suelen estar dentro del grupo estándar de opciones en línea. Tu proveedor de servicios para comercio puede explicarte cuál es la mejor forma de hacerlo.
- Muestra a tus clientes un mandato, que es un documento en el que obtienes su consentimiento para que tu empresa inicie una solicitud ACH desde su banco.
- Recopila los datos de la cuenta del cliente e inicia la solicitud ACH. Aunque los clientes pueden iniciar transferencias ACH, lo más común sea la empresa quien lo haga.
Los clientes de Stripe pueden iniciar adeudos directos ACH como método de pago. El cliente proporciona la información de su cuenta bancaria, y la empresa puede retirar fondos directamente de su cuenta, ya sea por una compra única o por un pago recurrente. Las empresas que usan Stripe pueden gestionar estos adeudos ACH desde el Dashboard.
Algunos proveedores de procesamiento de pagos, como Stripe, ofrecen más servicios adicionales relacionados con los pagos ACH, como la opción de utilizar microdepósitos. Estos son pequeños importes monetarios (normalmente unos céntimos) que se envían a una cuenta bancaria y luego se retiran mediante la red ACH para verificar los datos de la cuenta antes de realizar la transacción real.
¿Cuánto Cuesta Aceptar Transferencias ACH como Empresa?
El costo de usar las transferencias ACH varía según el proveedor de servicios de pagos que utilices. Por ejemplo, en Stripe, los pagos ACH tienen una tarifa del 0,80 %, con un límite de $ 5, sin comisiones mensuales ni de verificación. Esto significa que, para un pago de $100 la comisión sería de $ 0,80 y para pagos superiores a $ 625,00, la tarifa sería de $ 5.
ACH vs. Transferencias Electrónicas
| Característica | ACH | Transferencias Electrónicas |
|---|---|---|
| Red | Nacha | Fedwire Funds Service |
| Velocidad | Procesa pagos prácticamente en todo momento (23 ¼ horas cada día hábil). | Anteriormente más rápidas, pero las actualizaciones de Nacha han cambiado esto. |
¿Es una Transferencia ACH lo Mismo que una EFT?
EFT son las siglas en inglés de «transferencia electrónica de fondos». Es un término general que abarca tanto ACH como las transferencias bancarias. Podrías llamar a una transferencia ACH una EFT, pero no todas las EFT son transferencias ACH. Las transferencias bancarias son un ejemplo.
Ventajas que Ofrecen las Transferencias ACH a las Empresas
Las transferencias ACH no son un método lógico ni cómodo para las transacciones rápidas (como comprar un café o pagar una comida en un restaurante) porque enviar y recibir las transferencias ACH y autorizar el pago lleva su tiempo. Otros métodos de pago más rápidos, como las tarjetas y carteras digitales, permiten a las empresas autorizar compras en cuestión de segundos, lo que es más cómodo para transacciones del día a día.
Las transferencias ACH se usan con mayor frecuencia en situaciones en las que, en el pasado, los clientes habrían pagado con un cheque impreso. Estas son algunas de las ventajas que ofrecen las transferencias ACH:
- Ahorro de costos y tiempo: Las transferencias ACH tienen varias ventajas con respecto a los cheques impresos y las tarjetas de crédito. Se transmiten por vía electrónica, por lo que son más rápidos que los cheques impresos y es menos probable que se pierdan por el camino. Los pagos con tarjeta de crédito y las transferencias electrónicas suelen ser más caros que las transferencias ACH, por lo que pueden suponer un ahorro importante para las empresas a largo plazo.
- Seguridad: Nacha tiene normas de seguridad estrictas para cualquier institución u organización involucrada en las transacciones ACH, como bancos, empresas y procesadores externos que trabajen con transferencias ACH. Entre las reglas de Nacha, se requiere que toda la información confidencial (como los números de las cuentas bancarias) esté cifrada. Por lo tanto, las transferencias ACH suelen ser bastantes seguras contra el fraude.
- Contabilidad sencilla: Pagar gastos empresariales mediante transferencia ACH puede simplificar la contabilidad de tu empresa. Tendrás que conciliar los pagos emitidos desde todas las fuentes (cuentas bancarias, tarjetas de crédito, etc.) y te resultará más fácil si consolidas los pagos para que se inicien desde la cuenta bancaria principal de tu empresa.
Recuperación de Impuestos para Turistas en Estados Unidos
Si tú eres uno de ellos, te explicamos cómo puedes recuperar los impuestos pagados en tus compras, para que aproveches al máximo tu experiencia. En Estados Unidos, existen centros de devolución de impuestos en ciudades y lugares estratégicos que puedes encontrar en aeropuertos internacionales, puertos marítimos y otros lugares de alta afluencia turística.
Para recuperar los impuestos pagados en tus compras en Estados Unidos, deberás seguir los pasos necesarios. Junto con el formulario, se requerirá presentar los recibos de tus compras y tu pasaporte como identificación. Algunos estados tienen periodos conocidos como "Vacaciones" del Impuesto sobre las Ventas. Estas "vacaciones" suelen ser programadas en fechas específicas, como el regreso a clases o días festivos.
Puedes solicitar un depósito directo de tu reembolso de impuestos a tu cuenta bancaria o que se te envíe un cheque a tu domicilio con el monto a devolver. Solamente dos estados, Louisiana y Texas, reintegran el impuesto a las ventas a los turistas internacionales. En Texas, por lo general, el impuesto a las ventas es del 6.25%, aunque en ciertas ciudades y condados este porcentaje aumenta hasta el 8.25% del . Al igual que en Texas, en Louisiana necesitas demostrar que eres un turista extranjero y realizar compras en tiendas participantes, para poder solicitar tu reembolso.
Ahorrar dinero mientras disfrutas de la experiencia de compra es siempre una excelente opción para los turistas mexicanos.