Cuando un empleado se cambió a régimen de asimilados, el sistema de CONTPAQi® Nóminas realiza ajustes específicos. Por lo que se le quitarán al empleado los conceptos de Percepciones, IMSS y de Obligaciones. Esta modificación es fundamental para el correcto tratamiento fiscal del trabajador.
Configuración de Conceptos y Claves SAT para Asimilados
El sistema identifica la necesidad de configurar adecuadamente los conceptos para empleados asimilados a salarios. Cuando el sistema identifica que no existe un concepto de percepción con clave SAT P046, va a dar de alta un nuevo concepto con el consecutivo correspondiente en el catálogo de conceptos de tipo percepción, lo “preconfigura”, asignando Clave SAT - P046, los acumulados y considerándolo gravado al 100%. Dentro de CONTPAQi® Nóminas es posible seleccionar estas claves en la configuración de los conceptos.
Validaciones de CFDI y Método de Pago para el Complemento de Nómina 1.2
Para el complemento de nómina 1.2, también se especifican validaciones que se deben realizar en los datos del comprobante CFDI, unas de estas validaciones es la del método de pago. No es posible realizar dicha modificación ya que la guia de llenado del complemento de nomina 1.2 establece que solo se podra utilizar forma de pago 99 y metodo de pago PUE.
La justificación legal se encuentra en la Guía de llenado del complemento de nómina 1.2:
- FormaPago: Se debe registrar la clave de forma de pago 99 (por definir) del catalogo c_FormaPago, es aplicable al comprobante emitido al trabajador asalariado o asimilado a salarios. Ejemplo: FormaPago= 99.
- MetodoPago: Se debe registrar la clave PUE (Pago en una sola exhibición) del catálogo c_MetodoPago publicado en el Portal del SAT.
Recordemos que el campo "Método de pago" del catálogo de empleados es utilizado para el pago de la nómina y las dispersiones, pero ahora ese valor 02, 03, 28, etc. tiene estas especificaciones para asimilados.
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Problemas Comunes y Soluciones Relacionadas con el Timbrado y Datos del Empleado
Verificación de Datos del Empleado
Es crucial que los datos del empleado estén correctos para evitar problemas en la visualización y timbrado. Para ello:
- Verifica que el RFC del empleado sea válido, es decir, que sea correcto y se encuentre registrado en el SAT, puedes apoyarte en el módulo de Conciliación de RFC vs.
- Realizar respaldo de la empresa e ir a catálogo de empleados.
- Validar que los empleados vigentes para calculo cuenten con su régimen y tipo de contrato asignado.
- Guardar y verificar nuevamente timbrado.
Problemas con el RFC de la Licencia o Certificado de Sello Digital
Existen situaciones en las que el timbrado puede fallar debido a configuraciones incorrectas:
- PROBLEMA: El RFC de la empresa es diferente al RFC de la licencia de ContPAQi al ingresar a la empresa.
- SOLUCIÓN: Ir a menú Ayuda/acerca de Contpaqi Nominas, modificar el RFC. Cerrar y abrir el sistema, ingresar a la empresa y validar el correcto ingreso.
- PROBLEMA: RFC del emisor no cumple con el régimen autorizado lista contribuyentes con obligación al tratar de timbrar sobre recibos. El CSD es muy reciente y aún no aparece en la LCO.
- SOLUCIÓN: A partir de la obtención del certificado de sello digital y/o la fiel hay un tiempo de espera de 24 a 36 horas aproximadamente para que el SAT actualice la lista de contribuyentes con obligaciones y le permita timbrar.
Consideraciones Adicionales
Considera que en CONTPAQi® Nóminas, para el complemento de nómina 1.2, no se timbran sobre-recibos en cero (con todas las percepciones, otros pagos y deducciones en ceros), como los recibos de empleados con incapacidad en todo el periodo.
Precaución: Si la solución implica manejo de la base de datos es necesario asegurarse de realizar un RESPALDO antes de aplicarla, es responsabilidad propia de quien maneje el uso de la base de datos.
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